Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Налоговое право - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку по процентам банку

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку по процентам банку

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку по процентам банку

Рассказываю как получить три вида вычетов при покупке квартиры в ипотеку

29 январяЯнварь- самое время получить возврат налогов при покупке жилья.Конечно, вы можете это сделать не только в январе , а в любой месяц года, следующего за отчетным, но учитывая, что выплат ждать не менее трех месяцев, стоит поторопиться.Итак,вы счастливый обладатель нового жилья! Я вас поздравляю и государство тоже.

И если со своей стороны я могу лишь простыми словами описать сложный алгоритм получения всех возможных вычетов, то от государства вы можете получить вполне такой ощутимый бонус в реальном денежном эквиваленте. Если вы являетесь официально работающим гражданином и платите подоходный налог, щедрой рукой государство вам вернёт:

  1. 13 % с покупки квартиры, но не более 260 000 руб.

Имущественный вычет при покупке жилья каждому человеку дают один раз в жизни с учетом лимита — 2 млн рублей. Вернуть можно 13% от этой суммы, но только в пределах фактически потраченных на квартиру средств, то есть до 260 тысяч рублей.

  1. 13 % от суммы уплаченных процентов по ипотеке, но не более 390 000 руб.

Имущественный вычет за проценты по ипотеке при покупке жилья в ипотеку каждому человеку дают один раз в жизни с учетом лимита — 3 млн рублей.

Вернуть можно 13% от этой суммы, но только в пределах фактически потраченных на оплату ипотеки средств, то есть до 390 тысяч рублей.

  1. 13 % от суммы уплаченных страховых взносов за страхование жизни по ипотеке, но не более 120 тыс. рублей в год

-если расходы на страховку превысят за год 120 тыс.

руб., то перенести остаток на следующий год нельзя;-если человек воспользуется вычетом, но позже досрочно расторгнет договор со страховой компаний, то налог потребуется вернуть в бюджет.

Для того, чтобы подать декларацию 3-НДФЛ на возврат налога с покупки жилья, вам необходимо ее заполнить и дополнительно собрать следующие документы:

  1. Копия свидетельства о собственности (сейчас выписка из ЕГРН)
  2. Копия ИНН
  3. Справка о доходах 2-НДФЛ
  4. Копия паспорта
  5. Банковские реквизиты куда хотите, чтобы был перечислен возврат налога (надо брать в банке либо распечатать из приложения на телефоне — раздел «Выписки и Справки»)
  6. Копия платёжных документов
  7. Копия кредитного договора
  8. Копия акта приёма-передачи жилья собственнику
  9. Копия договора купли-продажи /долевого строительства жилья
  10. Копия аккредитива
  11. Копия страхового свидетельства

Для того, чтобы подать декларацию 3-НДФЛ на возврат % по ипотеке , вы собираете точно такой же пакет документов, как я описала выше и дополнительно прикладываете следующие документы:

  1. Копию свидетельство о браке если хотите, чтобы вычет получил супруг
  2. Копию паспорта супруга/супруги
  3. Заявление о распределении доли платежей по ипотеке ( заполняется в произвольной форме )
  1. Выписку из банка с информацией по уплаченным % за весь период ипотеки.

Расскажу, как можно получить сразу два вычета в одну семью и как сделали мы. Поскольку жилье приобретено в браке, оно автоматически становится общим и право на вычет по процентам по ипотеке есть у обоих супругов.

Мы на одного из супругов подали декларацию на возврат по квартире, а на второго подали декларацию на возврат % по ипотеке, заполнив заявление, в котором указали, что платежи по ипотеке мы в семье распределили 100: 0. При этом абсолютно неважно кто из супругов вносил ежемесячную плату по ипотеке. Видимо, одна семья подразумевает один бюджет.
Видимо, одна семья подразумевает один бюджет.

Тут важно понимать, что не обязательно привлекать супруга/супругу.

Если у вас прекрасная официальная зарплата и не менее прекрасные отчисления, то вы можете сначала получить вычет за квартиру, а потом за проценты по ипотеке и за страхование.

У нас 13% по двум возможным вычетам (260 + 390) — это несколько лет получения вычетов(т.е мы получим эту сумму дробно за н-ное количество лет), поэтому мы решили объединиться и ковать железо пока горячо, вдруг законы поменяются. Один получает за жилье, второй за проценты по ипотеке.

Когда ипотеке исполнится 5 лет , расскажу как вернуть % по страховке, но думаю, ничего там сложного, к вышенаписанному списку добавляется справка от страховой компании о получении выплат и все.На возврат вычета можно подавать при минимальном сроке страхования жизни по ипотеке 5 летКстати, оригиналы документов в налоговой не нужны. Только паспорт.И еще один момент, который я решила на себе не проверять: можно не ездить в налоговую, а подать декларацию в личном кабинете налогоплательщика.НО!

мне сказали, что тогда срок рассмотрения декларации увеличивается на неопределённое время. И последнее, что я хотела сделать по теме этой статьи, это разместить активную ссылку на установочный файл программы по составлению декларации 3 -НДФЛ. Эта программа сама все считает и заполняет нужные строки, вам надо только ввести свои данные , данные по зарплате и данные по приобретённому жилью.

При этом если вы вводите сумму за квартиру, то не вводите информацию про % по ипотеке и наоборот. Скачивайте и пользуйтесь! ⬇⬇⬇⬇⬇⬇⬇⬇⬇⬇Спасибо, что дочитали !Хозяйка Усадьбушки — Катерина

Можно ли вернуть проценты по ипотеке в 2021 г и советы как правильно это сделать

Приветствуем!

Можно ли вернуть проценты по ипотеке? Возврат процентов по ипотечному кредиту, в установленном законом размере, производится после возврата части стоимости жилья. Поэтому возврат стоимости и возврат налога за проценты по ипотеке оформляются, как правило, параллельно.

Давайте сегодня разберемся в этом непростом вопросе, который поможет вам при досрочном погашении ипотеки быстрее рассчитаться за квартиру.

Инструмент, при помощи которого можно получить возврат части средств, которые Вы уплатили за жильё, называется налоговым вычетом. Этот же механизм позволяет частично сделать денежный возврат налога по ипотеке за уплаченные проценты.

О том, как получить возмещение налога по ипотеке в обоих этих вариантах вы узнаете далее. Все граждане России платят налоги.

Главный налог, который платят все трудящиеся – это так называемый подоходный налог. Иначе его называют налогом на доходы физических лиц (НДФЛ).

Как правило, граждане не ходят в банк, чтобы выплачивать НДФЛ, не оплачивают подоходный налог в личном кабинете или через мобильное приложение, как это происходит с коммунальными платежами или штрафами за нарушение Правил дорожного движения. Налог за Вас платит работодатель. Из каждых 10 рублей Вашей зарплаты он платит Вам только 8,7 рубля.

А оставшиеся 1,3 рубля работодатель перечисляет государству.

Вы даже можете этого не фиксировать, но из каждых 10 тысяч Вашего заработка 1 300 рублей не попадёт в Ваш карман. Таково правило. Но есть исключение из него.

Это исключение называется налоговый вычет.

Будучи заинтересованным в том, чтобы люди покупали жильё, государство частично разрешает своим гражданам списывать подоходный налог, если граждане потратили зарплату на покупку жилья. Происходит возврат НДФЛ при покупке жилья. Если Вы покупаете квартиру или дом по ипотечному кредиту, то выплаты по ипотеке, пошедшие на то, чтобы погасить банковские проценты, тоже считаются потраченными на жильё.

Гражданин, купивший это жильё, получает налоговый вычет.

На этом основании происходит возврат уплаченных процентов по ипотеке. Начнём с налогового вычета по основной сумме с покупки квартиры или другого жилья, так как прежде чем заявлять возврат с процентов по ипотеке, следует компенсировать основную сумму.

Проценты Вы, может быть, вернёте банку досрочно, а основная сумма никуда уже не денется. Допустим, в 2016 году Вы заработали один миллион рублей.

Каждый месяц исправно автоматически платили (через свою организацию-работодателя) по 13 руб. с каждой сотни. За год Вы отдали в казну 130 000 рублей, что как раз и составляет 13 % от налогооблагаемой базы, то есть Вашего годового заработка. И вдруг, в конце года Вы купили комнату в коммуналке за 500 000 рублей.

Вот тут-то государство и предоставляет Вам налоговый вычет.

Оно уменьшает на эти 500 тысяч Вашу налогооблагаемую базу и говорит Вам, что Вы должны заплатить подоходного налога 13 процентов не от полной суммы Вашего заработка, а от его суммы минус стоимость купленного жилья, т.е. вам должны вернуть 65000 рублей, ранее оплаченных работодателем ваших налогов. Это позволяет вернуть 13 процентов налогового вычета.

Так работает налоговый вычет. В принципе. При переходе к конкретным расчётам приходится учитывать целый ряд ограничений, не позволяющих так просто получить 13 процентов от покупки квартиры в ипотеку.

  1. Государство не согласно возвращать Вам больше, чем Вы уже заплатили. То есть если Вы заработали миллион, купили жильё на полмиллиона, то вычет составит полмиллиона, а тринадцать процентов от него – 65 000 рублей. А если наоборот – заработали полмиллиона, а жилья купили на миллион? Может быть, Вы копили несколько лет или тёща помогла ускорить процесс покупки. Ваш возможный вычет за текущий год составит столько, сколько подоходного налога Вы заплатили в этом году, то есть 13 процентов от 500 тысяч – это 65 тысяч рублей. Справедливости ради надо сказать, что когда в следующем году Вы заработаете ещё полмиллиона и, соответственно, заплатите ещё 65 тысяч подоходного, государство вернёт Вам эти деньги, таким образом, весь причитающийся налоговый вычет в 130 тысяч от 500 тысяч вы выберете за 2 года.
  2. Государство устанавливает предел налогового вычета. Он не может превышать сумму в два млн. руб. на стоимость жилья и три млн. на проценты по ипотечному кредиту. 13 процентов от этих сумм составляют 260 тыс. и 390 тыс руб. соответственно. Значит, максимальный полученный возврат составит 650 тысяч рублей. И ни копейкой больше. А вот меньше – запросто.

Вернуть налог за ипотеку могут оба супруга, если квартира приобреталась на двоих.

При этом неважно кто оплачивал ипотеку. Распределение будет при покупке по долевой собственности – в соответствии с долями каждого супруга. При покупке квартиры в совместную собственность – согласно заявлению от мужа и жены по величине их доли (30% на 70% или 90% на 10% и т.д.). При этом если один из супругов уже получал вычет, то доля второго не может быть больше 50% от причитающегося вычета.
При этом если один из супругов уже получал вычет, то доля второго не может быть больше 50% от причитающегося вычета.

Вторые 50% никто не получит, т.к. ранее супруг вычет уже получал по другой квартире.

Пример: Супруги купили квартиру в совместную собственность стоимостью 5 млн.

руб. Их доли согласно заявлению составили 50 на 50. Итого, каждый из супругов может получить налоговый вычет от 2,5 млн.

т.к. порог по законодательству 2 млн., то каждый из супругов получит по 260 тыс. руб. При этом если супруга доход не получает (в декрете или домохозяйка и т.д.), то можно написать супругу в заявлении на распределении вычета долю 100%, а супруге 0%. В дальнейшем супруга не теряет право на налоговый вычет и если она пойдет на работу, то сможет подать новое заявление с другим распределением долей.

Налоговый вычет на проценты по ипотеке распределяется между супругами произвольно в соответствии с заявлением и неважно кто реально оплачивает ипотеку.

Каждый год при подаче заявления нужно будет указывать нужное соотношение долей, чтобы вернуть налог за ипотеку максимально возможный. Как вернуть 13 с ипотеки? Налоговый вычет и возврат подоходного налога с процентов по ипотеке устроен аналогично вычету по стоимости. Пусть Ваша зарплата составляет один миллион рублей в год.

И так – в течение 10 лет. Допустим, в конце декабря текущего года, Вы приобрели жильё ценой в 2 200 000 рублей. Для этой покупки Вы взяли ипотечный кредит на полтора миллиона рублей. Ипотека 2016 год выдана сроком на пять лет, ставка составляет 12 % годовых.

Что Вам полагается в смысле возврата НДФЛ с процентов? И как вернуть проценты по кредиту? Ваш имущественный налоговый вычет составит 260 000 рублей. Это 13% от стоимости квартиры, но не более 2 млн. В отчётном году Вы заплатили подоходного налога 130 000 рублей – 13 процентов от заработка в один миллион.
В отчётном году Вы заплатили подоходного налога 130 000 рублей – 13 процентов от заработка в один миллион. Все компенсации НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку или без неё, будут находиться в пределах этих 130 000.

Рекомендуем прочесть:  Бланки з ндфл за 2021 год

На что Вы можете претендовать в год, следующий за годом покупки? Если доходы не изменились, то вы получите еще 130 000.

За 2 года вы полностью получили имущественный налоговый вычет по квартире и пора подавать заявление на возмещение ндфл с уплаченных процентов. На третий год вы можете сделать возврат процентов по ипотеке.

За эти три года вы заплатили банку примерно 417000 рублей процентов.

Из них вы вправе вернуть 13 процентов с ипотеки, на проценты по ипотеке – 54210. Таким образом, хотя вы и заплатили налогов в третий год так же 130000 рублей, но вычет вы получите всего 54210. В следующем году будет сумма еще меньше т.к. вы подаете данные только за уплаченные проценты за 4 год. Это примерно 63700 из них возврат налога за проценты по ипотеке составит всего 8281 рублей.

Это примерно 63700 из них возврат налога за проценты по ипотеке составит всего 8281 рублей. С годами вы будете получать все меньше и меньше налоговый возврат т.к.

выплаты по ипотеке (проценты) будут уменьшаться. При досрочном погашении эта сумма будет еще больше уменьшаться. Максимальный возврат с процентов по ипотеке в нашем примере составит 2200 000 * 13% = 286 000.

Их вы получить не сможет т.к.

по графику за 5 лет будет выплачено всего 501807 рублей процентов.

Из них вернуть 13 процентов, через налоговую, можно максимум 65234 руб. и это при условии гашения ипотеки строго по графику.

Для вычета нужно подготовить и представить в территориальную инспекцию федеральной налоговой службы (ИФНС) по месту Вашей постоянной регистрации пакет документов. Вам предстоит подготовить три группы документов:

  1. Основные документы
  2. Документы на Ваш ипотечный кредит, для пересчёта НДФЛ по ипотеке.
  3. Документы по собственности на жильё

К числу документов первой группы относятся:

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.

    У нас можно скачать и и, если у Вас одно место работы и стабильная зарплата, Вы без труда заполните её самостоятельно. В сложных случая лучше воспользоваться помощью профессионалов.

  • Заявление на возврат подоходного налога.

    В этом заявлении указываются реквизиты Вашего банковского счета.

  • Паспорт. Лучше иметь с собой копию.

    Обычно паспорта достаточно для определения индивидуального номера налогоплательщика (ИНН). На всякий случай, подайте через налоговую инспекцию заявление о выдаче Вам Свидетельства о постановке на налоговый учёт. Паспорт отдавать не надо, только показать.

  • Справка по форме 2-НДФЛ.

    Эту справку Вы можете получить в бухгалтерии по месту работы. В этой справке отражаются суммы начисленного и удержанного с Вас подоходного налога (НДФЛ).

    Именно эта сумма и подлежит возврату.

Вторая группа – это документы на жильё. В базовом случае таких документов всего три:

  • Договор купли-продажи жилья. В нём должна упоминаться сумма, за которую объект приобретён.
  • Акт приёма-передачи объекта, подписанный обеими сторонами.
  • Свидетельство о регистрации в госорганах права собственности на объект.

С собой обязательно иметь оригиналы и, на всякий случай, копии, чтобы оставить их в инспекции. И, наконец, третья группа – документы по кредиту.

Напомним, что сначала оформляются документы по компенсации затрат на приобретение жилья, и только потом – происходит возврат налога при покупке недвижимости в ипотеку. В третьей группе всего два документа:

  • Кредитный договор между Вами и банком, осуществляющим Ваше кредитование. Для того чтобы получить возврат налога за покупку квартиры в ипотеку, в нём обязательно должен быть упомянут целевой характер кредита – на приобретение жилья. Предусматривает ли Ваша ипотека возврат 13 процентов – зависит не от банка, а от Вас и Вашего работодателя. Неотъемлемая часть договора – график платежей, которые Вы обязуетесь уплачивать, с выделением в платежах сумм погашения тела долга и уплаты процентов по кредиту.
  • Справка из банка о прошедших в течение года платежах, с обязательной расшифровкой сумм погашения тела и обслуживанию кредита. Для возврата процентов с ипотеки, на проценты по ипотеке нужна расшифровка. Обратитесь в Ваш банк, и он выдаст Вам справку на специальном бланке. Данные из справки могут отличаться от графика из договора, например при досрочном погашении кредита. Выплата денег при происходит по уточнённому графику.

Имейте с собой копии документов, будьте готовы приложить их к заявлению на возврат НДФЛ за приобретение жилья и возмещение процентов по ипотеке. После подачи заявления, налоговая инспекция начнёт рассмотрение Вашего случая.

Проверка обоснованности возврата подоходного налога занимает от двух до четырёх месяцев. После чего, при положительном решении, деньги поступят на Ваш счёт. Существует несколько категорий граждан, кто может получить налоговый вычет:

  • Имеет официальную «белую» зарплату с отчислениями НДФЛ
  • Получающие иной доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ.
  • Иностранцы, резиденты РФ (живут и работают в России от 183 дней в году).
  • Получает его впервые

Не могут получить вычет:

  • Покупатели, если приобрели недвижимость у близких родственников или опекунов.
  • Безработный, пенсионеры и граждане с неофициальным доходом, женщины в декретном отпуске.
  • Ранее получавшие вычет.
  • Нерезиденты
  • Владельцы недвижимости приобретенной за счет средств других граждан (должно быть документально подтверждено чеками, расписками и т.д.).
  • Предприниматели со специальными формами налогообложения.

Если вы женщина и ранее получали налоговый вычет, а затем ушли в декрет, но у вас еще остался лимит налогового вычета, который вы можете получить, то после выхода из декретного отпуска вы снова можете продолжить его получать.

Возвращение ндфл по ипотеке имеет ряд сложных моментов, но, поверьте, списание части основного долга за счет этих выплат будет серьезным подспорьем. Тем более что, если вы не хотите гасить этими деньгами ипотеку, то всегда их можно потратить на ремонт или другие важные вещи, ведь данный вычет просто приходит на ваш счет и вы можете им распоряжаться по своему усмотрению.

На этом сегодня все. Ждем ваши вопросы в комментариях. Подписывайтесь на обновления проекта и жмите кнопки соцсетей. Оценка статьи:

(голосов: 34, средняя оценка: 4,47 из 5)

Загрузка.

Поделиться с друзьями: Твитнуть Поделиться Поделиться Отправить Класснуть

Налоговый вычет с процентов по ипотеке в 2021 году

Автор Евгений Трофимов На чтение 10 мин.

Опубликовано 25.03.2021 Каждый гражданин работающий официально и платящий подоходный налог 13 % с зарплаты, может получить налоговый вычет, тем самым компенсировать часть суммы потративших на решение жилищного вопроса, а также платящих проценты по ипотеке.Налоговым законодательством предусмотрено право граждан получить имущественный вычет с тех процентов, которые уже были выплачены банку по ипотечному кредиту (п. 1 ст. 220 НК РФ).На какие кредиты и займы можно получить налоговый вычет по процентам?Должно учитываться условие, что банковский кредит был взят на следующие цели:

  1. рефинансирование или перекредитование ранее полученного в банке ипотечного займа под цели, указанные выше.
  2. строительство или приобретение жилого объекта недвижимости (квартиры, жилого дома, их части или доли), а также участка земли, на котором планируется построить или уже находится жилой дом;

Заём также относится к выше перечисленным условиям, который может выдать работодатель своему работнику на строительство или покупку жилья. Но вернуть проценты по нему будет возможно только при условии, что в договоре выдачи займа будет прописан объект приобретения и его целевое назначение.Если гражданину выдан кредит потребительского назначения, то на возврат процентов по нему не приходится рассчитывать.

Претендовать возможно только на имущественный вычет, связанный с приобретением жилья.Воспользоваться возможностью вернуть НДФЛ могут те граждане, кто получает зарплату (доход), облагаемый налогом по ставке 13 %.Вычет при покупки квартиры в ипотеку делится на два вида:

  1. основной вычет связан, с приобретением квартиры, комнаты, доли (пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ);
  2. вычет с возвратом процентов по ипотеке.

Это два самостоятельных способа налогового послабления, поэтому гражданин вправе обратиться по каждому из них на один объект недвижимости.Например:В 2021 году гражданин в результате сделки купли-продажи стал собственником квартиры за 4 500 000 рублей, из которых 3 200 000 рублей оформлены в качестве заемных средств у банка по договору ипотеки.

За год итоговая сумма выплаченных банку процентов составила 312 000 рублей.Доходы гражданина в 2021 году, облагаемые НДФЛ по ставке 13 % подтверждены справкой на 2 450 000 рублей. В бюджет были перечислены 318 500 рублей.Возврату подлежит имущественный вычет:

  1. с процентов по ипотеке за 2021 год — 312 000 руб. × 13% = 40 560 рублей (остаток можно вернуть в 2021 году).
  2. с покупки квартиры — 2 000 000 руб. × 13% = 260 000 рублей;

Итого за год можно вернуть — 300 560 рублей.

Вся сумма будет возвращена сразу, поскольку размер налога перечисленного в бюджет по итогам года больше (318 500).Важно знать, что налоговики сначала производит возврат НДФЛ с суммы покупки квартиры, а затем происходит возврат ипотечных процентов.

Поэтому сначала верните всю сумму по основному вычету, только потом заявляйте о возврате процентов по кредиту.Сколько раз можно получить вычет?Срок получения вычета зависит от размера дохода полученного за год и уплаченного с него НДФЛ. Поэтому вычетом можно пользоваться на протяжении нескольких лет до полного его возврата в пределах законодательного лимита — подробнее в этой .Заметим, что имущественный вычет предоставляется в отношении только жилого объекта и земли под ним.

Покупка не дает возможности права на вычет, поскольку в законодательстве этот вид недвижимости не отнесен к жилому.Сумма возврата зависит от года приобретения квартиры в ипотеку! Соответственно, если кредит, был оформлен и выдан:

  1. после 2014 года, то вернуть можно лишь 390 000 рублей (п. 4 ст. 220 НК РФ);
  2. до 2014 года, то — 3 000 000 рублей.

Воспользоваться правом на получение имущественного вычета на погашение процентов, возможно только на один недвижимый объект (абз. 2 п. 8 ст. 220 НК).Так же часть средств с покупки можно вернуть по основному вычету.

Налоговое законодательство ограничивает максимальный размер 13 % от 2 миллионов рублей. Тогда максимум, что вы сможете вернуть из бюджета — это 260 тыс. рублей. В случае, когда недвижимость стоила дешевле 2 млн.

рублей, то компенсация рассчитывается в размере 13% от стоимости квартиры. За остатком полагающейся компенсации можно обратиться в отношении следующего приобретенного жилья (пп.

1 п. 3 ст. 220 НК РФ).В пределах одного календарного года в большинстве случаев получается вернуть только часть имущественного вычета. Поэтому остаток переносится на другие налоговые периоды до момента полного возврата из бюджета суммы в пределах установленного лимита.С процентов по ипотеке возможно получить имущественный вычет при соблюдении следующих условий:

  1. право собственности на жилье зарегистрировано в Росреестре (подписан акт приема-передачи при долевом строительстве);
  2. приобрели или построили жилой объект недвижимости, а также участок земли под ним;
  3. получаете доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%;
  4. ранее не использовался налоговый вычет по ипотеке.
  5. являетесь гражданином РФ;

Учитывайте следующие моменты:

  1. вычетом вправе воспользоваться пенсионер только в случае, когда получает доход, с которого отчисляет НДФЛ в 13 процентов (например, работающий пенсионер с официальным доходом или сдающий в аренду квартиру при условии, что отчитывается и платит налог);
  2. женщина, вышедшая в декретный отпуск, может воспользоваться налоговый вычетом, если купила жилье до наступления декрета. Тогда началом периода действия вычета будет додекретное время, а продолжением – время после возвращения на работу.
  3. индивидуальный предприниматель лишается вычета, так как платит другой налог;
  4. вычет будет предоставлен родителю, когда покупка квартиры оформлена на ребенка, не достигшего совершеннолетнего возраста, и родитель имеет доход, облагаемый 13%.

    При этом ребенок не лишается права впоследствии купить жилую недвижимость и тоже воспользоваться имущественным вычетом;

Кто может вернуть проценты по ипотеке заемщик или созаемщик?Вернуть вычет по фактически уплаченным по ипотеке процентам имеет право как заемщик, так и созаемщик, только в том случае, если выполнены условия:

  1. квартира приобретена в период брака, т.е. является их совместной собственностью, что следует из норм Гражданского и Семейного кодексов.
  2. заемщик и созаемщик являются супругами, их брак официально зарегистрирован;

Вывод следует из разъяснений, данных в письме Минфина от 19.05.2011 № 03-04-05/7-364.Расчет суммы возврата зависит от двух факторов:

  1. величины уплаченного в бюджет подоходного налога с зарплаты.
  2. фактической суммы уплаченных процентов банку;

Формула: Возврат НДФЛ = Сумма уплаченных средств по процентам × 13%.Например:Гражданин оформил ипотечный кредит в 2021 году на приобретение квартиры стоимостью 6 000 000 руб.

Первоначальный взнос составил 1 000 000 руб. Предположим, что ипотека была выдана на 15 лет под 10% годовых.Тогда за весь период сумма процентов составит 4 671 445,19 руб., умножив на 13% получим сумму возврата 607 288 руб. Но налоговым законодательством ограничена только 390 тыс.руб., которую вернут гражданину фактически оплативший проценты по ипотеке.

Если годовой доход составил 500 тыс. руб., то перечисленный с него НДФЛ 500 000 × 13% = 65 тыс.

рублей. Тогда при аналогичном доходе в дальнейшем рассчитывать на возврат можно в течение 6 лет.Оформить налоговый возврат можно одним из удобных способов.Право на возврат через налоговый орган отражается в заявлении, подаваемом по истечении календарного года, в котором перечислен налог с дохода.

Весь уплаченный в бюджет НДФЛ за налоговый период возвращается одной суммой. Если сформируется остаток, то он переносится на следующие периоды.
За оформлением возврата гражданин вправе обратиться в налоговую по месту регистрации (пребывания) или по месту нахождения приобретенного жилья.Пошаговая инструкция:

  • Декларация вместе с заявлением о возврате и передается в налоговый орган до 30 апреля лично или через представителя:
  • Величину полученного дохода подтверждаем справкой с места работы по форме 2-НДФЛ.
  • Заявитель (заемщик по ипотечному кредиту) заполняет налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ за период, по которому оформляет вычет.
  1. через сайт ФНС.
  2. в электронном формате через портал Госуслуг;
  3. через МФЦ;
  4. почтовым отправлением;
  • После рассмотрения представленного пакета документов, на указанный в заявлении счет будет произведен возврат налога.

Если гражданин выбирает такой способ применения вычета, то ему нет необходимости дожидаться окончания года.

В этом случае работодатель в течение календарного года не будет удерживать подоходный налог с заработной платы. Редко у кого получается воспользоваться вычетом полностью в течение одного года.

Тогда процедура повторяется в следующие периоды до полного получения компенсации.Для этого необходимо:

  • Подготовить пакет документов (см. выше).
  • Обратиться в налоговый орган с заявлением о выдаче уведомления о праве на получение имущественного вычета. Срок рассмотрения заявления составляет 30 календарных дней.
  • Получить уведомление и предоставить в бухгалтерию работодателя вместе с заявлением о предоставлении вычета.

Важно!

При подаче заявления, оригиналы документов необходимо взять с собой. Инспектор может запросить их для сверки с копиями.Для подтверждения права на получение имущественного вычета по ипотечным процентам потребуются документы (п.

4 ст. 220 НК):

  1. акт-приема передачи в случаи с новостройкой.
  2. справка из банка о размере фактически произведенной уплате процентов за указанный период;
  3. копия договора купли-продажи жилья;
  4. выписка о перечислении средств со счета заемщика или приходными ордерами в подтверждении, что вами погашались проценты по кредиту;
  5. копия кредитного договора с банком о получении денежных средств по ипотеке;
  6. выписка из ЕГРН о регистрации права собственности в отношении жилого объекта, по которому производится уплата ипотечного займа;

Заемщик вправе получить имущественный вычет по процентам, которые платит в рамках кредита, полученного в целях рефинансирования ипотечного займа (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Для этого потребуется представить следующие документы:

  1. копия договора с банком о выдаче кредита по рефинансированию ипотеки (с реквизитами первого договора, который был перекредитован).
  2. копия договора купли-продажи квартиры и выписку из ЕГРН – документы, подтверждающие возникновения права на имущественный вычет;
  3. копия первого ипотечного договора с банковским учреждением;

Существует порядок, по которому сначала необходимо исчерпать основной вычет. А затем подать документы на получение вычета по ипотечным процентам, подтвердив их фактическое погашение соответствующими документами.

Допускается одновременно указать в декларации и сумму процентов по кредиту, но в этом есть смысл только, когда остаток по основному вычету небольшой.Например:гр. Ивановым в 2018 году приобретена в собственность квартира стоимостью 3,2 млн.

рублей. Его годовой доход составляет 1 млн. рублей, с которого удержан налог 13% в размере 130 тыс. рублей. По декларации за 2018 год сумма эта возвращена полностью.За 2021 год доход оказался 1,2 млн.

рублей (НДФЛ — 156 тыс. руб). По основному вычету сумма будет исчерпана и в декларации за 2021 год уже можно указать проценты по ипотеке, уплаченные с 2018 года.Сумма к возврату по процентам за год, как правило, небольшая.

Если не принципиально получать ее ежегодно, заполняя декларацию и подавая вместе с пакетом документов, то можно сделать это за несколько лет. Банк выдаст справку об уплаченных процентах за все годы и Вы на её основании обратитесь за возвратом.Например:На приобретение жилья гр.

Петров в 2018 году взял ипотечный заём, по которому ежегодно выплачивает проценты в размере 130 тыс.рублей. Основной вычет в связи с покупкой квартиры уже исчерпан, гр. Петров имеет право только на возврат ипотечных процентов.

Он не стал подавать декларацию за 2018 год, а решил собрать все необходимые документы и получить возврат сразу за 2018, 2021 и 2021 годы. Тогда ему необходимо обратиться в налоговый орган в 2021 году.

Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2021 году

2 сен 2021545K3K

  1. Недвижимость
  2. Главная

В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет.

Если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату, то платите подоходный налог — 13%. Перечисляет его бухгалтерия, а вы получаете зарплату уже без НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Каждый год вы отдаете государству внушительную сумму.

Например, получая официальную зарплату 60 000 рублей, каждый месяц вы выплачиваете налоги на сумму 7 800 рублей. В год это 93 600 рублей. После покупки квартиры эту сумму можно и нужно вернуть! Изменения 2021 года и ещё больше актуальной информации в наших новых статьях:

  1. Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли
  1. Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома
  1. Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту
  1. Расходы на отделку и ремонт жилья — только в случае с новостройкой (если приобреталась у застройщика без отделки)

При покупке недвижимости у взаимосвязанных лиц Налоговый вычет не получится оформить, если вы купили квартиру или дом у родственников: супруга, детей, родителей, братьев или сестер, а также у работодателя.

Потому что все эти люди считаются «взаимосвязанными лицами», то есть заинтересованными.

Если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета да, имущественный вычет можно получить только один раз, если приобретали жилье до 2014 года. А вот с 1 января 2014 года в Налоговый кодекс внесли изменения: если налоговый вычет при покупке недвижимости получен не в максимальном размере (с суммы меньше 2 млн рублей), то его остаток можно дополучить при покупке другого объекта недвижимости.

Ограничение для одного человека составляет 260 000 рублей за недвижимость и 390 000 рублей по процентам за ипотечный кредит.

В отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по процентам за ипотеку может быть получен только один раз в жизни по одному объекту жилья. Сумма налога, которую вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке жилья и уплаченным вами подоходным налогом. В общей сложности вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн.

рублей. Таким образом, до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке квартиры, а также до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке. То есть купить жилье можно и за 5, и за 10 млн, но государство выплатит 13% только с 2 млн рублей.

Для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей. Ежегодно вы можете получить не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.

В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой 3 млн рублей. Вернуть с ипотечных процентов вы можете максимум 3 млн рублей x 13% = 390 тысяч рублей.

Если в 2018 году за проценты по кредиту выплачено 10 000 рублей, возместить можно 1 300 рублей. И так не более 390 тысяч рублей за весь срок кредитования.

Законодательство не накладывает ограничения на число лет возмещения.

Если ипотечный договор подписан на 30 лет, то можно ежегодно оформлять вычет по мере уплаты процентов. В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет. Вы можете сами рассчитать на , какую сумму можете получить.

Ограничение налогового вычета для одного человека составляет 260 000 рублей, вычета по кредитным процентам— 390 000 руб. При этом, если квартира приобретена после 1 января 2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. Супруги имеют равные права на возврат, даже если имя супруга не указано в договоре купли-продажи.

Получить вычет можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы. Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет – нельзя. Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионером.

Пенсионеры имеют право перенести вычет на три года, предшествующих году возникновения права на него. Если вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет).

Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья. Единственное, вернуть подоходный налог вы можете не более чем за три последних года. Например, если вы купили квартиру в 2016 году, а оформить вычет решили в 2021 году, то вы сможете вернуть себе налог за 2018, 2017 и 2016 годы.

Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у вас имеются на руках:

  1. платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры, дома или участка
  1. документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия

Есть мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Это не так. Подать декларацию вы можете в любое время и день года. Единственное ваше ограничение заключается в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года.

Например, в 2021 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2015 год.

Декларация на возврат налога всегда подается за целый календарный год (вне зависимости от того, в каком месяце куплено жилье и в какие месяцы были уплачены налоги).

При этом подать декларацию за календарный год можно только по его окончании. Подать декларацию на возврат налога за календарный год до его окончания нельзя.

При этом стоит отметить, что вы можете воспользоваться возможностью получить вычет через работодателя, не дожидаясь окончания календарного года. Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в , проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. В каждой конкретной ситуации есть свою нюансы, поэтому рекомендуем уточнить подробные требования для оформления вычета в налоговой.

Какие документы нужны

  1. Паспорт
  1. Декларация 3-НДФЛ
  1. Заявление на возврат налога
  1. Документы, подтверждающие ваши расходы
  1. Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ)

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись .

Сервис удобен, если вы не хотите разбираться во всех тонкостях самостоятельно и заполнять документы. Такая услуга — заполнение декларации и подготовка пакета документов — обойдется вам в 1 499 рублей. Подайте онлайн-заявку, и вам позвонит налоговый консультант: он подробно расскажет, какие требуются документы.

Чтобы отправить их консультанту, вы можете их отсканировать или просто сфотографировать на смартфон. Консультант сам заполнит декларацию, и вам нужно будет только загрузить её на , отправить туда по почте или занести лично. Деньги вернутся вам на карту, причем необязательно для этого быть клиентом Сбербанка.

Было полезно? Интересно?Можно поделиться статьей с друзьями в соц.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

3 thoughts on “Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку по процентам банку

  1. Добрый день.
    При оплате ипотечных процентов вы можете уменьшить налогооблагаемый доход на всю сумму процентов, но максимальный размер в данном случае не может превысить 3 млн.
    То есть вы должны уплатить процентов на сумму 3 млн., чтобы вернуть из бюджета 390 тыс. уплаченного НДФЛ.

  2. Если кредитный договор заключен до 01.01.2014 г., то сумма процентов не ограничена. После — не более с 3 млн р уплаченных процентов. Ответ: с 3 млн. р. (не на эти….)

Comments are closed.

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+