Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Надо ли информировать налоговую при заключении договора аренды с гражданином киргизии

Надо ли информировать налоговую при заключении договора аренды с гражданином киргизии

Как принять на работу гражданина Киргизии в 2021 году

В 2014 году ряд стран подписали Договор, согласно которому начал работать Евразийский экономический союз.В состав последнего эти страны и входят – Россия, Беларусь, Казахстан. Немного позже в него вступили Кыргызстан (россияне привычно это государство называют Киргизией) и Армения. Такой союз был создан не просто так, а с целью углубленной интеграции экономической сферы всех входящих в его состав государств:

  1. дальнейший переход к единой валюте;
  2. свободное движение денежных средств;
  3. действие одинаковых условий для производственной и предпринимательской деятельности;
  4. равнодоступности иностранных инвестиций для всех членов этого Союза.
  5. формирование общих рынков (таких как энергетический, транспортный, финансовый);
  6. разработка и принятие общих торговых правил на внутренних рынках;

В том числе действие Евразийского экономического союза должно обеспечивать и свободное передвижение всех граждан стран-членов по его территории.

Такие решения и соответствующие действия в обязательном порядке согласовываются на правительственном уровне.

В дальнейшем это должно привести к общему рынку трудовых ресурсов, единому образовательному пространству, общей сфере здравоохранения и т. д. Читайте также: В связи с такими изменениями возникают вопросы, касающихся иностранных граждан и их трудоустройства на территории России.

Так, организации, которая вступает в трудовые отношения с гражданами Киргизии, не требуется получать разрешение на привлечение иностранных работников, а самим гражданам не нужно получать РАЗРЕШЕНИЯ НА РАБОТУ или ПАТЕНТ для заключения в России трудовых договоров (п. 5 ст. 96, п. 1 ст. 97 Договора о ЕАЭС). Отметим, что эти положения распространяются как на работодателей, заключающих трудовые договора с гражданами из Киргизии, так и гражданско-правовые на выполнение этими лицами работ (услуг).

Кроме того, для граждан Киргзии- работников из стран ЕАЭС предусмотрены следующие преимущества (преференции):

  • в случае досрочного расторжения трудового или гражданско-правового договора после истечения 90 суток с даты въезда на территорию России гражданин имеет право без выезда с территории России в течение 15 дней заключить новый трудовой или гражданско-правовой договор.
  • работник и члены его семьи освобождаются от обязанности регистрации (постановки на миграционный учет по месту пребывания) в течение 30 суток с даты въезда на территорию России;
  • срок временного пребывания (проживания) работника и членов его семьи определяется сроком действия трудового или гражданско-правового договора, заключенного работником;

Такой официальный документ, как Договор о Евразийском экономическом союзе не мог не уточнить момент о трудоустройстве граждан из государств-членов ЕвразЭС. Этот вопрос раскрывается в 97-й статье этого Договора.

В ней говорится о том, что для трудящихся на территории России таких граждан (в том числе и из Киргизии) специальное разрешение не нужно. Такая позиция нашего правительства основывается на приоритетности, описываемой в правилах известного международного Договора. Прием на работу в нашем государстве граждан стран ЕвразЭС (Беларуси, Киргизии, Казахстана, Армении) регламентируется нормами Федерального закона

«О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации»

.

Каждый год правительством нашей страны устанавливается определенный предел работников-иностранцев в определенных сферах деятельности:

  1. торговой, касающейся продажи алкоголя и сигарет (до 15%).
  2. транспортной (до 35%);
  3. строительной (до 65%);
  4. овощеводческой (до 50%);
  5. спортивной (до 25%);

Следует напомнить, что для граждан стран ЕвразЭС, в том числе и Киргизии, такие ограничения отношения не имеют.

Согласно Федеральному законодательству, при трудоустройстве граждан других государств российский работодатель должен запросить у соискателя либо официальное действующее разрешение на работу (оно должно быть датировано не позже 1 января 2018 года), либо патент (полученный уже после 1 января прошлого года).

Чтобы получить патент для возможности трудоустроиться в нашей стране, гражданину другой страны в первую очередь следует обратиться в отделение ФМС – Федеральной миграционной службы. В этом учреждении для официального оформления такого патента понадобится написать заявление с просьбой о его выдаче, а к нему приложить такие документы:

  • Справка о свободном владении русским языком, знании истории нашего государства и его законодательных основ.
  • Миграционная карта с соответствующей отметкой о цели приезда (в данном случае получении рабочего места).
  • Полис на добровольное медицинское страхование (полис ДМС можно заключить с любой страховой российской организацией либо получить в соответствующей медицинской организации).
  • Паспорт заявителя.
  • Справка об учете по месту пребывания в России гражданина другого государства.
  • Справка о прохождении медицинского освидетельствования, с уточнением об отсутствии СПИДа, наркомании и других тяжелых болезней, в том числе и инфекционных.

В данную миграционную службу иностранному гражданину за получением патента нужно обратиться в тридцатидневный срок пребывания в России.

В противном случае, то есть в результате несвоевременного обращения в ФМС, иностранный гражданин вынужден будет заплатить денежный штраф. Заявление о просьбе выдать патент служащие ФМС рассматривают в течение десяти рабочих дней, а также проверяют соответствие всех предоставленных бумаг. После этого гражданин другой страны получает либо этот документ, либо письменный отказ в его выдаче.

Особенностью такого патента является его срок действия, который напрямую зависит от внесенной за него денежной суммы – от одного до трех месяцев. В случае окончания срока действия патента, разрешающего трудоустройство на территории России, его можно продлять.

А вот после года действия соответствующего документа его нужно будет снова продлять через органы миграционной службы.

Стоимость оплаты срока действия патента зависит от региональных властей.

Так, в Москве это 4 тысячи рублей. В 2018 году граждане ратифицированных государств Евразийского экономического союза могут работать в нашей стране без патента и разрешения, то есть граждане Казахстана, Беларуси, а с августа 2016 года – и Киргизии. Таким образом, чтобы устроиться на работу в России, гражданам Киргизии патент на трудоустройство без надобности.
Таким образом, чтобы устроиться на работу в России, гражданам Киргизии патент на трудоустройство без надобности.

Прием на работу граждан Киргизии на территории нашего государства в 2018 году производится согласно Трудовому кодексу, то есть на основании трудового договора между иностранным работником и работодателем.

Чтобы заключить такой письменный договор, согласно которому производится прием на работу, соискатель предоставляет определенный пакет бумаг. В него входят:

  1. паспорт (для подтверждения личности);
  2. если есть в наличии трудовая книжка;
  3. документы об образовании (высшем, среднем, специальном, техническом и т. д.);
  4. полис о медицинском страховании на добровольной основе.

Прием на работу граждан иностранных государств, относящихся к Евразийскому экономическому союзу, в том числе и Киргизии, осуществляется без специального разрешения на трудоустройство и предъявления патента.

Эксперты утверждают, что в отношении граждан Киргизии, после заключения Договора о Евразийском экономическом союзе, прием на работу осуществляется по упрощенной схеме. Ее действие заключается в следующем:

  • Работодателями признаются все документы об образовании (специальных процедур их подтверждения не требуется).
  • Не учитывается положенная государством допустимая доля рабочих иностранных государств (такие ограничения устанавливаются ежегодно на государственном уровне).
  • Нет необходимости в получении специального разрешения для приема на работу или патента для трудоустройства в России (для граждан других стран эта процедура является обязательной).

Также российским работодателям, осуществляющим прием на работу, и будущим работникам из Киргизии следует знать, что доходы в этом случае будут облагаться тринадцатипроцентным налогом с первого рабочего дня на территории нашего государства.

После того как прием на работу гражданина Киргизии осуществлен, его работодатель, согласно российским законам, обязан сообщить об этом факте в местное отделение Федеральной миграционной службы нашей страны. Так как такой прием на работу фиксируется документально либо при заключении трудового договора, либо в случае подписания гражданско-правового договора обеими сторонами – российским работодателем и иностранным работником. Такая обязанность возлагается на россиян, осуществляющих прием на работу всех граждан Киргизии, независимо от их статуса.

Процедура уведомления в местные территориальные органы ФМС должна проводиться в течение трехдневного срока, после того, как был осуществлен приемна работу иностранца. В случае нарушения этих обязанностей, российский работодатель может понести административное наказание в виде денежного штрафа.

  1. об отсутствии у иностранных граждан необходимых обязательных документов.
  2. прием на работу иностранных граждан, которые незаконно находятся в России;
  3. несоблюдение термина сообщения в Федеральную миграционную службу о том, когда совершен прием на работу;

Без соответствующего уведомления служащих ФМС прием на работу иностранных граждан, в том числе и Киргизии, будет считаться недействительным. В случае несвоевременного сообщения миграционных служащих о принятых на работу иностранцах в 2018 году работодателя-россиянина ожидает денежный штраф в размере:

  1. для должностных лиц – от 30 тысяч рублей до 50 тысяч рублей;
  2. для организаций – от 400 тысяч рублей до 800 тысяч рублей.

Также для организаций-нарушителей предусмотрено и другое наказание в виде приостановлении рабочей деятельности – от двух недель до трех месяцев.

За граждан ЕЭС так же как и Российской Федерации , работодатель уплачивает налоги, ставки сохраняются те же Размер страхового взноса, налогаНаименование взносов, налоговНДФЛ13%ОПС, обязательное пенсионное страхование22%Медицинское страхование5,1%Взносы в ФСС2,9%От несчастных случаев на производстве0,2% Так, например, Иванов В.Г, является гражданином Киргизии, прибывшим в Россию, он трудоустроился в ООО «Астрал» , при заработной плате 30 000рублей в месяц взносы и налоги составят:

  1. ОПС 30000*22%=6600
  2. МС 30 000* 5,1%=1530
  3. ФСНС 30 000*0,2%=60
  4. ФСС 30 000*2,9% =870
  5. НДФЛ 30000*13%=3900

Заработная плата сотрудника на руки составит 26100рублей А так же всех видов пособий по беременности и родам, независимо постоянно они проживают на территории России или временно, работодатель в любом случае при официальном трудоустройстве уплачивает за них страховые взносы. Вопрос №1: Наша компания является обществом с ограниченной ответственностью, хотим взять на работу гражданина Киргизии, нужно ли нам брать разрешение на привлечение иностранца Ответ: Разрешение не требуется, оно необходимо в случае приема иностранца, прибывшего со страны с визовым режимом с Россией Вопрос №2: Какие налоги будут взыматься с заработной платы, если я гражданин ЕЭС Ответ: Для граждан Киргизии предусмотрен тот же порядок по уплате НДФЛ в размере 13%, а так же работодатель обязан уплачивать страховые взносы соответственно в пенсионный фонд, фонд социального страхования, на медицинское страхование и на травматизм.

Вопрос: а если визовая -то перед всеми нашими действиями работодатель сначала должен встать на учет оформить какое -то разрешение и только после этого принимать визовых работников ?

Ответ: Да, в таком случае, Работодатель является в отношении иностранца принимающей стороной.

Вопрос: в случае с безвизовые страны , значит ,работодатель как принимающая страна не встает на учет? Ответ: Нет, не чего не нужно.

Принимайте, уведомляйте и все.

Врпрос: полис добровольного страхования я должна у нее запросить ,да ? Ответ: Да, При заключении трудового договора с иностранным гражданином, вместе с документами, которые перечислены в статье 65 ТК РФ, нужно еще(полис) добровольного медицинского страхования (ДМС).

Во избежание претензий со стороны проверяющих при приеме на работу граждан Казахстана, имеет смысл запросить у них договор (полис) ДМС. В случае отсутствия у иностранного лица данного договора (полиса) работодатель вправе заключить договор с медицинской организацией на оказание физ.лицу платных медицинских услуг. Вопрос: регистрация у нее до 20.08.2020, до этого срока она третий год продляет ( как долго она это может делать или в этот раз она должна уже выехать ) ?

В соответствии часть 5 ст. 97. Договора о ЕАЭС Ответ: Срок временного пребывания (проживания) трудящегося государства-члена и членов семьи на территории государства трудоустройства определяется сроком действия трудового или гражданско-правового договора, заключенного трудящимся государства-члена с работодателем или заказчиком работ (услуг).

Вопрос: миграционке при трудоустройстве должно быть указано только «работа», в ином случае я их не оформляю, верно ? Ответ: ДА, у нее в миграционной карте указано Работа Вопрос: У Вас на страничке еще указано, что у нее должен быть сертификат о владении рус.яз.

( у нее есть какая то бумага , где говорится ,что она является носителем рус.яз-это тоже самое ?) Ответ: Нет не нужно. В соответствии ч. 5 ст. 15.1 Федеральный закон от 25.07.2002 N 115-ФЗ (ред.

от 02.08.2019) «О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации»

Сдал квартиру жителю Киргизии, Что я обязан сделать кроме договора найма?

Здравствуйте. Такой вопрос: Сдал квартиру жителю Киргизии.

Хочу, чтобы все было законно. Сделал договор найма, включил в него пункт, где он гарантирует, что находится в РФ на законных основаниях. Взял копии паспорта . Налоги плачу.

Собственно вопрос: достаточно ли этого? А то слышал, что я обязан сообщить в ФМС или зарегистрировать его у себя. Если что-то нарушаю, то какая за это ответственность?

И должна ли быть у него миграционная карта?

Заранее благодарен за ответ. С Уважением. Виктор 26 Апреля 2017, 16:03, вопрос №1621851 Виктор Родин, г.

Москва

    ,

289 стоимость вопросавопрос решён Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (4) получен гонорар 100% 87 ответов 37 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г.

Москва Бесплатная оценка вашей ситуации Киргизия входит в ЕАЭС, статус данного мигранта приравнен к жителю Р 26 Апреля 2017, 16:02 1 0 1020 ответов 347 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Магадиев Рамиль Юрист, г.
Казань Бесплатная оценка вашей ситуации

  1. 347отзывов
  2. 1020ответов

Изменился только срок миграционного учета граждан Киргизии.

Раньше после прибытия в РФ граждане иностранных государств должны пройти обязательнуюпроцедуру регистрации в миграционной службе.

Жителям Киргизии раньше нужно былосделать не позднее 7 дней с момента въезда. Согласно новым правилам, находитсяв России без регистрации они теперь могут 1 месяц. Неизменным осталось правило,которое предусматривает, что поставить мигранта на учет должно лицо, являющеесярезидентом РФ, т.е. Вы. Временно пребывающийиностранный гражданин обязан при смене жилья заново вставать на миграционныйучет по новому месту пребывания.

Вы. Временно пребывающийиностранный гражданин обязан при смене жилья заново вставать на миграционныйучет по новому месту пребывания. И уведомление о прибытии иностранца в местонового проживания подается именно принимающей стороной, то есть наймодателем (Вами).Подавать заявление Вы можете лично, либо через многофункциональные центры, либонаправить уведомление почтовым отправлением 26 Апреля 2017, 16:25 0 0 8,2 Рейтинг Правовед.ru 2122 ответа 1011 отзывов эксперт Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г.

Рекомендуем прочесть:  Налог на дом из чего складывается

Москва Бесплатная оценка вашей ситуации

  1. эксперт
  2. 8,2рейтинг

Виктор, добрый день! На каком именно законном основании Ваш наниматель находится в России?

26 Апреля 2017, 16:41 1 0 2232 ответа 691 отзыв Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г. Саратов Бесплатная оценка вашей ситуации Добрый день!

Киргизия с 2015 года включена в состав ЕАЭС, граждане Киргизии въезжают в РФ в порядке, не требующем получения визы. И должна ли быть у него миграционная карта?Да, у него должна быть миграционная карта с отметкой пограничного органа ФСБ о въезде данного иностранного гражданина в Российскую Федерацию или с отметкой территориального органа федерального органа исполнительной власти в сфере миграции о выдаче данному иностранному гражданину указанной миграционной карты.

Согласно ФЗ от 25.07.2002 N 115-ФЗ (ред. от 17.04.2017) «О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации» непрерывный срок временного пребывания в РФ «безвизового» иностранного гражданина не может превышать девяносто суток. Основания для продления срока пребывания — выдача разрешения на работу либо при продлении срока действия разрешения на работу в соответствии со статьей 13.2 или 13.5 настоящего Федерального закона.
Основания для продления срока пребывания — выдача разрешения на работу либо при продлении срока действия разрешения на работу в соответствии со статьей 13.2 или 13.5 настоящего Федерального закона.

Статья 5. Временное пребывание иностранных граждан в Российской Федерации Срок временного пребывания в Российской Федерации иностранного гражданина, прибывшего в Российскую Федерацию в порядке, не требующем получения визы, не может превышать девяносто суток суммарно в течение каждого периода в сто восемьдесят суток, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом, а также в случае, если такой срок не продлен в соответствии с настоящим Федеральным законом.

При этом непрерывный срок временного пребывания в Российской Федерации указанного иностранного гражданина не может превышать девяносто суток.

А то слышал, что я обязан сообщить в ФМС или зарегистрировать его у себя. Если что-то нарушаю, то какая за это ответственность?Да, вы как принимающая сторона должны заполнить бланк уведомления и направить его в в территориальный орган МВД РФ непосредственно или через МФЦ.

Ответственность возможна по ч. 4 ст. 18.9 КоАП РФ. Согласно Постановлению Правительства РФ от 15.01.2007 N 9 (ред.

от 26.10.2016)

«О порядке осуществления миграционного учета иностранных граждан и лиц без гражданства в Российской Федерации»

III. Постановка иностранных граждан на учет по месту пребывания и снятие их с учета III. ПОСТАНОВКА ИНОСТРАННЫХ ГРАЖДАННА УЧЕТ ПО МЕСТУ ПРЕБЫВАНИЯ И СНЯТИЕ ИХ С УЧЕТА 20.

Иностранные граждане, временно пребывающие в Российской Федерации, а равно постоянно или временно проживающие в Российской Федерации, при нахождении в месте пребывания, не являющемся их местом жительства, обязаны встать на учет по месту пребывания, за исключением случаев, предусмотренных частью 6 статьи 20 Федерального закона.Уведомление о прибытии в место пребывания иностранного гражданина, временно проживающего или временно пребывающего в Российской Федерации, подается в территориальный орган Министерства внутренних дел Российской Федерации не позднее 7 рабочих дней со дня его прибытия в место пребывания.Уведомление о прибытии в место пребывания иностранного гражданина, постоянно проживающего в Российской Федерации, подается в территориальный орган Министерства внутренних дел Российской Федерации не позднее 7 рабочих дней со дня его прибытия в место пребывания.По прибытии иностранного гражданина в гостиницу администрация гостиницы обязана в течение 1 рабочего дня, следующего за днем его прибытия, уведомить территориальный орган Министерства внутренних дел Российской Федерации о прибытии иностранного гражданина в место пребывания. Уведомление территориального органа Министерства внутренних дел Российской Федерации администрацией гостиницы о прибытии иностранного гражданина в место пребывания может осуществляться с использованием входящих в состав сети электросвязи средств связи.…22.

Принимающей стороной в установленные Федеральным законом сроки уведомление о прибытии может представляться в территориальный орган Министерства внутренних дел Российской Федерации непосредственно или через многофункциональный центр (за исключением случаев, предусмотренных частями 3 и 4 статьи 22 Федерального закона) либо направляться почтовым отправлением.…25.

Принимающая сторона свое согласие на временное нахождение у нее иностранного гражданина выражает подписью на оборотной стороне уведомления о прибытии, а для организации, принимающей иностранного гражданина, такая подпись скрепляется печатью указанной организации (при наличии печати).26.

Иностранный гражданин для заполнения бланка уведомления о прибытии предъявляет принимающей стороне документ, удостоверяющий личность иностранного гражданина, миграционную карту (для временно пребывающего в Российской Федерации иностранного гражданина) и (или) вид на жительство либо разрешение на временное проживание (для постоянно либо временно проживающего в Российской Федерации иностранного гражданина).В случае прибытия в новое место пребывания дополнительно предъявляется отрывная часть уведомления о прибытии по прежнему месту пребывания в Российской Федерации. 26 Апреля 2017, 17:08 6 0 Все услуги юристов в Москве Гарантия лучшей цены – мы договариваемся с юристами в каждом городе о лучшей цене. Похожие вопросы 21 Сентября 2013, 07:51, вопрос №226286 20 Июня 2016, 16:47, вопрос №1289835 11 Декабря 2015, 10:55, вопрос №1068703 25 Декабря 2016, 08:28, вопрос №1484562 19 Декабря 2017, 14:42, вопрос №1850542 Смотрите также

Нужно ли уведомлять УФМС, если заключается агентский договор с гражданами Киргизии?

Здравствуйте!

подскажите, пожалуйста: я гражданин РФ, у меня ИП, я хочу сотрудничать с физическими лицами-гражданами Киргизии (водители такси) и заключать с ними агентские договоры, где я — агент, а водитель — принципал. Должен ли я уведомлять об этом ФМС так же как при заключении трудового договора? 24 Марта 2021, 02:39, вопрос №2301640 Владислав, г.

Москва Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (1) 10,0 Рейтинг Правовед.ru 14787 ответов 4799 отзывов эксперт Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Адвокат, г. Москва Бесплатная оценка вашей ситуации

  1. 10,0рейтинг
  2. эксперт

Добрый день!

Уведомлять не нужно, так как Вы его не трудоустраиваете. Также в целом хотелось бы отметить следующее: I) Наиболее оптимальный вариант — заключение агентского договора с водителями (ст. 1005 ГК РФ), сейчас по такой схеме работают уже все партнеры агрегаторов Яндекс такси, Гетт, Убер, Ситимобил, Wheely, кто разобрался в наиболее оптимальной схеме работы партнера агрегаторов такси.

С водителями Вы заключаете договор как с физ. лицами, для заключения с ними агентского договора регистрировать им ИП не требуется. Самое главное для работы с водителями — это грамотно составленный агентский договор, который позволит решить ряд ключевых вопросов, а именно: 1.

Агентский договор позволит Вам платить налог только с суммы Вашего агентского вознаграждения и не платить налог с денег водителей, которые поступают к Вам на счет и которые Вы потом перечисляете водителям (то есть будете платить налог только с суммы своей комиссии). Обоснование:

«Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)»

от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 27.11.2017) НК РФ Статья 251.

Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы 1.

При определении налоговой базы не учитываются следующие доходы: 9) в виде имущества (включая денежные средства), поступившего комиссионеру, агенту и (или) иному поверенному в связи с исполнением обязательств по договору комиссии, агентскому договору или другому аналогичному договору, а также в счет возмещения затрат, произведенных комиссионером, агентом и (или) иным поверенным за комитента, принципала и (или) иного доверителя, если такие затраты не подлежат включению в состав расходов комиссионера, агента и (или) иного поверенного в соответствии с условиями заключенных договоров.

К указанным доходам не относится комиссионное, агентское или иное аналогичное вознаграждение. Также указанный вывод подтверждается письмами МинФина, в том числе письмом МинФина от 2 февраля 2016 г.

N 03-11-06/2/4733. И дополнительно к указанному обоснованию у меня есть порядка 100 ответов налоговых на мои запросы относительно деятельности партнеров агрегаторов такси (запросы были конкретно по Яндекс.Такси), в том числе из г. Москвы, г. Санкт-Петербурга, г.

Новосибирска, г. Нижнего Новгорода, г. Самары, г. Перми, г. Краснодара, г.

Челябинска, г. Волгограда, г.

Кирова, г. Сочи, г. Ярославля, г. Уфы, г. Смоленска и т.д. с подтверждением того, что партнеры агрегаторов такси не платят налоги с тех денег, которые они перечисляют водителям — запросы были относительно Яндекс.Такси, а именно я в запросе приложил ссылки на все 3 договора, которые Вы заключаете с ООО Яндекс.Такси и выдержки из своего агентского договора, по которому работают более 300 моих клиентов – партнеров Яндекс такси, Гетт, Убер, Ситимобил, Wheely (всего я работаю в сфере сопровождения партнеров агрегаторов такси с 2015 г.) и получил подтверждение, что партнеры Яндекс.Такси по редакции договоров ООО Яндекс.Такси на ноябрь 2018 г.

заключая с водителями мой агентский договор не платят налоги с тех денег, которые перечисляют водителям, а платят налоги только с суммы своей комиссии (агентского вознаграждения).

Но это исключительно при условии, что у Вас грамотный агентский договор, а не скачанный/взятый непонятно от куда, запросы были именно конкретно по моему агентскому договору, по которому работают мои клиенты. 2. Агентский договор позволит Вам не платить налоги (НДФЛ) и взносы за водителей при перечислении им денежных средств, то есть не являться налоговым агентом водителей.

Обоснование: В соответствии с Гражданского кодекса РФ по агентскому договору одна сторона (агент) обязуется за вознаграждение совершать по поручению другой стороны (принципала) юридические и иные действия от своего имени, но за счет принципала либо от имени и за счет принципала. Согласно и Налогового кодекса РФ налоговыми агентами признаются, в частности, российские организации, являющиеся источником выплаты доходов налогоплательщику, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога на доходы физических лиц осуществляются в соответствии со , , , , , и НК РФ. Источником выплаты доходов налогоплательщику является организация или физическое лицо, от которых налогоплательщик получает доход ( НК РФ).

На основании НК РФ налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате. Данные доводы подтверждены в письмах Минфина России, отраженной в Письмах от 15.04.2016 , от 24.02.2016 , от 24.02.2016 .

И аналогично по вопросу НДФЛ у меня есть порядка 100 ответов налоговых на мои запросы относительно деятельности партнеров агрегаторов такси (запросы были конкретно по Яндекс.Такси) со всей страны, в том числе из г.

Москвы, г. Санкт-Петербурга, г. Новосибирска, г. Нижнего Новгорода, г. Самары, г. Перми, г. Краснодара, г.

Челябинска, г. Волгограда, г.

Кирова, г. Ярославля, г. Уфы, г. Смоленска, г. Элисты и т.д. с подтверждением того, что партнеры агрегаторов такси не платят НДФЛ за водителей — запросы были относительно Яндекс.Такси, а именно я в запросе приложил ссылки на все 3 договора, которые Вы заключаете с ООО Яндекс.Такси и выдержки из своего агентского договора, по которому работают более 300 моих клиентов с 2015 г. – партнеров агрегаторов и получил подтверждение, что партнеры Яндекс.Такси по редакции договоров ООО Яндекс.Такси на ноябрь 2018 г.

и по моему агентскому договору не платят НДФЛ за водителей. Но это исключительно при условии, что у Вас грамотный агентский договор, а не скачанный/взятый непонятно от куда, запросы были именно по моему агентскому договору, по которому работают мои клиенты.

Отмечу, что дополнительно к основным положениям, также в агентском договоре должны быть урегулированы: 1.

Вопросы выплаты субсидий. 2. Вопросы предоставления отчетов агента.

3. Порядок и сроки перевода денег водителю (это также важно для банков).

4. Вознаграждение Агента. 5. Порядок выплаты вознаграждения.

6. Ответственность за ДТП. 7. Ответственность за требования по лицензированию. 8. Ответственность за нарушение условий агрегаторов.

И отмечу, что никакой терминологии из договоров на оказание услуг (глава 39 Гражданского кодекса РФ) в договоре быть не должно! Никаких «Исполнителей», «Заказчиков», «услуг» — терминология должна четко соответствовать агентскому договору, то есть строго выдержана в терминологии главы 52 Гражданского кодекса РФ «Агентирование».

II) отмечу, что есть 3 формы заключения агентского договора: 1. Водитель приезжает к Вам в офис и там подписывает агентский договор — здесь думаю все понятно.

В договоре прописывается, что Вы агент и прописывается Ваше вознаграждение.

2. Договор можно заключить путем обмена сканами, если к примеру, подключаете водителей с других городов. То есть Вы высылаете скан подписанного Вами договора, водитель его распечатывает, подписывает со своей стороны и направляет обратно Вам. В этом случае в договоре прописывается, что он заключается путем обмена сканами.

3. Договор-оферта. Этот способ сейчас набирает наибольшую популярность среди партнеров Яндекс такси, Гетт, Убер, Ситимобил, Wheely — Вы размещаете у себя на сайте договор-оферту, в нем прописаны все условия сотрудничества.

Однако здесь есть ряд обязательных требований, которые нужно соблюдать, включая: 3.1. Наличие грамотной формы заявки на сайте.

3.2. Наличие грамотного договора-оферты. 3.3. Правильное формирование реестра водителей по итогам заполнения формы заявки на сайте (этот пункт как правило вызывает наибольшие затруднения, так как к реестру есть ряд требований и не каждый разработчик может их грамотно реализовать на практике так, как это нужно налоговой). Отмечу, что если грамотно все оформить, то при работе через оферту на сайте у Вас весь документооборот будет в удобном и полностью электронном виде и «вживую» встречаться с водителями Вам не нужно будет и вручную тоже ничего подписывать не нужно будет.

III) Что касается кодов ОКВЭД для деятельности партнеров агрегаторов, то они следующие: 1. Для партнеров, которые подключают водителей на автомобилях самих водителей: 1.1. Основной: 62.09 Деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий, прочая 1.2.

Дополнительный: 49.32 Деятельность такси 1.3. Дополнительный: 82.99 Деятельность по предоставлению прочих вспомогательных услуг для бизнеса, не включенная в другие группировки 2. Для партнеров, у которых свои автомобили: 2.1.

Основной: 77.11 Аренда и лизинг легковых автомобилей и легких автотранспортных средств.

2.2. Дополнительный: 62.09 (либо его можно в качестве основного, а 77.11 в качестве дополнительного) Деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий, прочая 2.3. Дополнительный: 49.32 Деятельность такси 2.4.

Дополнительный: 82.99 Деятельность по предоставлению прочих вспомогательных услуг для бизнеса, не включенная в другие группировки 3.

Для партнеров, у которых свои автомобили (класс премиум – в первую очередь для Wheely): 3.1. Основной: 77.11 Аренда и лизинг легковых автомобилей и легких автотранспортных средств.

3.2. Дополнительный: 62.09 (либо его можно в качестве основного, а 77.11 в качестве дополнительного) Деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий, прочая 3.3. Дополнительный: 49.42 Предоставление услуг по перевозкам 3.4. Дополнительный: 49.39 Деятельность прочего сухопутного пассажирского транспорта, не включенная в другие группировки.

3.5. Дополнительный: 82.99 Деятельность по предоставлению прочих вспомогательных услуг для бизнеса, не включенная в другие группировки IV) Что касается выбора системы налогообложения, то стоит отметить, что для работы с водителями, которых Вы подключаете к агрегаторам такси наиболее оптимально применение УСН 6% (доходы), иногда еще УСН 15% (доходы минус расходы) – для случаев если у Вас будут свои авто, на которых будут ездить водители и у Вас будет много расходов по авто, либо, когда ставка налога УСН (доходы минус расходы) снижена на уровне конкретно Вашего региона. При этом в любом случае налоги Вы платите только с суммы своего дохода (комиссия + если есть, то также доход с аренды авто), несмотря на то, что УСН 6% (доходы) не предполагает вычета расходов. Распространенная ошибка – применение ЕНВД и ПСН (патент) в части подключенных водителей.

В данном случае у Вас агентская деятельность, и Вы не можете к ней применять ЕНВД и ПСН, поскольку ЕНВД и ПСН предполагают, что Вы непосредственно сами лично будете заниматься перевозкой (сами будете за рулем), либо у Вас будут трудовые отношения с водителями, сейчас налоговая часто доначисляет налоги партнерам агрегаторов, которые применяют ЕНВД и ПСН.

При этом применяя ЕНВД/ПСН большинство показывает налоговой 1 автомобиль (якобы 1 автомобиль создает все обороты по р/с).

Пока у Вас копеечные обороты, которые не превышают того размера, который может создать 1 авто (100-150 т.р. в месяц), проблем до поры до времени не будет, но как только обороты возрастут (возможно и не сразу, некоторым везет и налоговая не сразу предъявляет претензии) и станут такими, что будет очевидно, что 1 автомобиль не в состоянии создать такие обороты (ну то есть если обороты хотя бы 300-500 млн.

в мес. – уже всем понятно, что там что-то не так и такие обороты 1 автомобиль не в состоянии создать) Вас вызовут в налоговую и закончится все тем, что налоговая будет пытаться взыскать с Вас оплату налогов по ОСНО/УСН со всего оборота.

У меня был ряд споров с налоговыми на стадии, когда клиенты работали по ЕНВД/ПСН и налоговая пыталась доначислить им налоги со всего оборота, понимая, что 1 авто не может создать такие обороты и по опыту могу сказать, что и на этой стадии есть шансы отбиться и заплатить налог только с суммы своей комиссии, но сделать это крайне непросто на такой поздней стадии.

Сразу отмечу, что вариант взять, например, патент на 5 авто, чтобы можно было больше оборотов показывать не проходит – так как если у Вас 5 авто задействовано, то и сотрудников-водителей должно быть столько же (4-5), так как для налоговой очевидно, что 1 человек не может на 5 авто ездить и создавать большие обороты.

V) Также отмечу, что одной из самых распространенных проблем партнеров агрегаторов Яндекс такси, Гетт, Убер, Ситимобил, Wheely – это проблемы с банками по 115-ФЗ (блокировка счетов). Это касается всех наиболее распространенных банков у партнеров агрегаторов, в том числе Сбербанка, Альфа Банка, Тинькофф, а также и менее популярных у партнеров агрегаторов банков – Точка (Киви), Модульбанк, Райффайзенбанк, Хоум кредит и т.д. Счета блокируют многим причем у многих бывает по 3-4 и более блокировок, то есть партнеру агрегаторов блокируют счет в одном банке, он идет в другой, там ему также блокируют счет и так может продолжаться до бесконечности.

Причем по некоторым банкам (Сбербанк например) блокировка обходится очень дорого – Вам уже на стадии запроса от банка блокируют доступ к онлайн банку и фактически пока будет идти разбирательство – онлайн банк все это время будет заблокирован и даже если банк потом отстанет – 7-10 дней Вы не сможете осуществлять переводы водителям и за это время как показывает практика многие водители в лучшем случае просто уйдут к другому партнеру, а худшем будут уверены, что Вы их просто обманываете (никто не понимает и никого не интересуют Ваши проблемы с банками) и может дойти (и часто доходит) вплоть до угроз от водителей (у меня семья, ипотека, кредит платить нечем, где мои деньги и т.д.).

Здесь нужно отметить, что причиной блокировок является несоблюдение партнерами критериев Центрального банка РФ по выявлению подозрительных операций. Суть следующая — Центральный банк РФ в соответствии со 115-ФЗ разработал критерии по выявлению подозрительных операций (критериев много – порядка 18 листов), далее все банки на основании указанных критериев разработали автоматизированные системы по выявлению подозрительных операций. То есть если Вы не соответствуете критериям – система банка автоматически распознает Ваши операции как подозрительные и Вам придет запрос.

Проблема в том, что на практике претензии банки часто предъявляют не только к тем, что занимается всякими махинациями и кого действительно нужно блокировать, а также и к тем, кто ведет полностью законную деятельность. То есть первое, что нужно понимать – если Вам пришел запрос из банка по 115-ФЗ – это значит, что Ваши операции в банке уже распознаются как подозрительные и соответственно есть риски блокировки счета.

Конкретно у партнеров агрегаторов наиболее актуальными и часто «западающими» являются 5 критериев.

Многие партнеры не соблюдают эти критерии, получают запросы и соответственно все может закончиться блокировкой счетов. Проблема достаточно серьезная и решать ее нужно именно профилактическими мерами, а именно выстраивая грамотный документооборот и соблюдая эти самые 5 критериев банков по партнерам агрегаторов такси, в противном случае никаких гарантий защиты от банков у Вас не будет и все может закончиться довольно печально. VI) Также отмечу, что наиболее частыми причинами споров с налоговыми у партнеров агрегаторов такси являются следующие: 1.

Перечисление денег водителям не с р/с, а путем вывода сначала себе на карту, а уже потом перевод со своей карты денег водителям (налоговая говорит раз вывели себе на карту — значит это все доход ИП).

Порядка 25-30 раз у меня с моими клиентами был диалог с налоговыми по данной ситуации и до сих пор каждый раз удавалось отбить претензии налоговой, правда для того, чтобы такие переводы потом в налоговой можно было «отбить» нужно соблюдать 3 обязательных требования для данного вида переводов.

Но я в любом случае рекомендую делать выплаты с р/с, так как в этом случае проблем с налоговой намного меньше, да и выплаты с р/с можно делать напрямую водителям с комиссией 0,2-0,5% (а то и меньше) и это без каких-либо лимитов по месячным суммам. 2. Неправильная система налогообложения (применение ЕНВД/ПСН (патента) вместо УСН.

У меня была положительная для клиента практика разрешения таких споров с налоговыми, однако выиграть такой спор очень сложно, поэтому я не рекомендую ждать претензий от налоговых, а рекомендую уже сейчас переходить на УСН и работать спокойно (что делать тем, что сейчас ошибочно работает по патенту – это я могу рассказать отдельно в чате (кнопка «общаться в чате» возле фотографии аккаунта). 3. Использование «кривых» договоров, а именно скачанных с интернета непонятно от куда, когда в договоре не урегулированы указанные выше вопросы, договор не отражает специфики деятельности партнера агрегаторов, некорректно сформулирован предмет договора (самая распространенная ошибка), некорректно выделена комиссия агента, либо используется терминология из договоров на оказание услуг – «исполнитель», «заказчик», «услуги» (тоже распространенная ошибка, проблема здесь в том, что если по агентскому договору в налоговом кодексе есть прямые нормы, которые говорят, что агент не платит налоги с тех денег, которые платит принципалу и агент не платит НДФЛ за водителей, а также в подтверждение этому есть куча разъяснений МинФина и налоговых, то в отношении «услуг» ничего такого нет и Вам в споре с налоговой просто не на что сослаться в налоговом кодексе).

4. Перевод денег не самому водителю, а третьему лицу (по просьбе водителя — жене/родственнику и т.д., например, когда у водителя заблокированы счета по долгам) без наличия соответствующего заявления со стороны водителя о переводе денег по его просьбе третьему лицу – принципиально важно, чтобы для таких случаев у Вас были соответствующие заявления. Это только примеры самых распространенных споров, с которыми я и мои клиенты сталкивались хотя бы по 5-10 раз, есть конечно ряд и других менее распространенных рисков, все из которых я не смогу здесь описать. VII) Также отмечу, что частой проблемой является ведение расчетов с нерезидентами.

У многих партнеров большая часть водителей – нерезиденты и у многих нерезиденты – это 90% а то и 100% от всех водителей. По нерезидентам есть ряд особенностей по заключению договора (однако сразу отмечу, что особенности несущественны с нерезидентами Вы подписываете такой же агентский договор, как и с резидентами, то есть законно работать с нерезидентами можно), но основное – это валютный контроль. Суть валютного контроля – при осуществлении выплат нерезидентам у Вас возникнет обязанность по оплате банку валютного контроля, который составляет чаще всего 10 долларов с каждого перевода.

Однако на практике применяются 4 варианта, которые позволяют законно делать выплаты, не переплачивая за валютный контроль – об этом также нужно помнить, однако описать их здесь в силу ограниченного объема я не смогу. VIII) Также частая ошибка – переплата комиссий банкам.

Многие приходят в банк и спрашивают про комиссии на выплаты физ. лицам и получают в ответ космические суммы по 3-5% и более начиная даже с маленьких ежемесячных сумм. Однако на самом деле практически в каждом банке можно делать выплаты с р/с с комиссией 0,2-0,5% и этом без лимитов (спокойно можно по 10 млн.

и более перечислять ежемесячно при такой комиссии банка). IX) Также отдельный большой вопрос – РАБОТА НА СВОИХ АВТОМОБИЛЯХ, когда автомобиль водителю предоставляет сам партнер и он же подключает водителя к агрегаторам. Тут возникает уже множество дополнительных нюансов и по документообороту, и по взаимоотношениям с водителями, которые в том числе зависят от агрегатора и класса авто (эконом класс по Яндекс.Такси – это одно, премиум класс по Wheely – другое, так как Wheely – это уже не агрегатор такси).

Однако эти нюансы здесь я описывать не буду (объема не хватит), но с радостью готов буду с ними поделиться с любым желающим в чате (кнопка «общаться в чате» возле фотографии аккаунта). X) Еще отдельно нужно отметить, что если Вы подключаете водителей к Сервису ЯНДЕКС.ЗАПРАВКИ, то для работы с данным сервисом обязательно должно подписывать специальное доп.

Соглашение, чтобы платежи, которые будут совершаться посредством Яндекс.Заправок были легальны. В заключение отмечу, что все вышеперечисленные нюансы и риски, начиная от взаимоотношений с налоговой, построения документооборота, рисков по банкам, работы с нерезидентами и т.д. не являются фатальными. Наоборот все указанные риски можно и нужно урегулировать, что позволит работать спокойно.

Все партнеры агрегаторов, кто уже разобрался в наиболее оптимальной и безопасной схеме и учел все перечисленные выше нюансы, работают по агентскому договору и никто не платит налоги за водителей, при этом все спокойно отчитываются перед налоговой и никаких претензий от налоговой не возникает, налог все платят только со своего вознаграждения.

С Уважением, Васильев Дмитрий.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

4 thoughts on “Надо ли информировать налоговую при заключении договора аренды с гражданином киргизии

  1. Читаем Внимательно постановление Правительства РФ
    [ссылка заблокирована по решению администрации проекта]
    9. Граждане, прибывшие для временного проживания в жилых помещениях, не являющихся их местом жительства, на срок свыше 90 дней, обязаны по истечении указанного срока обратиться к должностным лицам, ответственным за регистрацию, и представить:
    — документ, удостоверяющий личность;
    — заявление установленной формы о регистрации по месту пребывания;

  2. Мнение следующее, нех здесь без регистрации тусоваться втеч длительного времени.. .
    Этот нарушает конституцию, но её всё нарушает, и.. . не резиновая она!

  3. Речь не об изменении «Правил регистрации» в г. Москве, а об учете (!) договоров найма.

    Как ранее регистрация проводилась с согласия всех собственников жилого помещения, так и сейчас — не захочет «Хозяин» регистрировать (прописывать) «Гостя» — не заставишь.

    Никчемный НПА абсолютно.

    Возможно с прицелом на выявление «Хозяев» сдающих квартиры нелегально, типа вылавливать таких граждан в г. Москве и заставлять уплачивать налоги на доходы.

  4. мало чего изменилось.. и раньше требовался договор при регистрации.. просто сложнее будет нсобственникам-им нужно получать согласие собственника… а сдавать будут, как и прежде без договора…

Comments are closed.

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+