Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Предпринимательское право - Как ип можно избежать оформление сотрудников

Как ип можно избежать оформление сотрудников

Как ип можно избежать оформление сотрудников

11 октября 2018 12 826Индивидуальный предприниматель (он же – ИП) занимается коммерцией на собственный страх и риск без образования юридического лица. Но это не значит, что он всё должен делать один.

Поэтому возникает вполне закономерный вопрос: как ИП нанять работника, чтобы ни у одной из сторон впоследствии не возникло проблем?В этой статье я на него отвечу. А также расскажу, можно ли ИП нанять сотрудника без оформления и как это сделать.

Но давайте со всем поэтапно.Для начала необходимо разобраться с ограничением по численности штата. В частности, если ИП работает по патенту, то он может принять максимум 5 человек. Если частный предприниматель использует ЕНВД, то ему разрешён штат до 100 человек.

В противном случае он потеряет право на льготы согласно НК РФ.

Причём считаются все сотрудники вне зависимости от их формы занятости (полная или частичная), местоположения и т. д.Итак, как же индивидуальному предпринимателю устроить работника в свой бизнес?
В действительности всё не очень и сложно:

  • Дальше следует подать документы в Фонд соцстраха (ФСС) и в Пенсионный (ПФР) о том, что предприниматель теперь выступает в качестве работодателя. В первое учреждение данные нужно отослать в рамках 10 дней после заключения договора. Для обращения в ПФР у ИП есть целый месяц.
  • Оформить трудовую книжку по установленным правилам.
  • Бизнесмену необходимо оформить трудовой договор в письменном виде в 3 экземплярах. Можно воспользоваться шаблоном в Интернете, а можно обратиться к юристам. Чтобы с договором не возникало проблем, он не должен противоречить действующему законодательству, главным образом – трудовому.
  • Заключить с новым сотрудником договор о матответственности, если это актуально.
  • Составить график отпусков для нового сотрудника и ознакомить с ним.
  • Предпринимателю надо издать приказ о приёме такого лица на работу и указать его должность.
  • Составить расписание штата и ознакомить под роспись с ним сотрудника.
  • Оформить личную карточку работника по форме Т2. Её можно скачать в Интернете.
  • Ознакомить под роспись сотрудника с инструкцией или же с правилами работы.

Обратите внимание на то, что выше перечислены далеко не все документы.

Некоторым работодателям, например, важно соблюдение коммерческой тайны. Это всё тоже следует надлежащим образом оформить. Если работнику для выполнения своих непосредственных обязанностей требуется получить допуск, то ИП придётся подготовить соответствующий пакет документов. Особое внимание уделяется технике безопасности: с правилами пользования электроприборами и т.

Особое внимание уделяется технике безопасности: с правилами пользования электроприборами и т.

д. тоже желательно ознакомить в письменном виде.Может показаться, что устроить ИП на работу сотрудника довольно сложно.

Но если разобраться с общим алгоритмом, то в дальнейшем будет легче. Многие действия начинают выполняться уже автоматически.Небольшой лайфхак: можно нанять сотрудника по кадрам и делегировать ему все полномочия в связи с решением этого вопроса. Конечно, с оформлением его самого придётся повозиться.

Зато потом будет проще!Помимо прочего, понимание того, как официально устроить работника к индивидуальному предпринимателю, убережёт того от большого количества проблем. В частности, в 2021 году бизнесмену, на которого работают неофициально, угрожает следующее:

  1. лишение права заниматься конкретным видом деятельности на определённый срок.
  2. штрафы от 1 до 300 тысяч рублей (очень серьёзные санкции налагаются за иностранцев);
  3. приостановление деятельности на период до 90 дней;
  4. уголовная ответственность;

То есть последствия могут быть достаточно серьёзными.

Поэтому ИП лучше разобраться с тем, как устроить сотрудника официально, чтобы можно было спокойно заниматься бизнесом. Это также позволяет привлечь хороших сотрудников и больше контролировать выполнение ими своих обязанностей.Как уже и говорилось, есть определённый предел, после которого частному предпринимателю нельзя будет увеличивать штат.

Поэтому многие начинают интересоваться, как индивидуальному предпринимателю устроить работника без оформления. И можно ли это в принципе сделать.Вообще в подобной ситуации есть 2 варианта:

  1. заключить гражданско-правовой договор.
  2. нарушать закон;

Первое означает, что сотрудник будет работать нелегально со всеми сопутствующими рисками и потенциально возможными негативными последствиями.

Комментировать возникающие здесь опасности отдельно я не вижу смысла: выше уже всё сказано.Что же касается второго варианта, то если физическое лицо трудится временно и скорее оказывает какие-то услуги, с ним можно заключить такой вот договор.

Например, на выполнение конкретного заказа. И в подобной ситуации разбираться индивидуальному предпринимателю с тем, как нанять работника, что делать с оформлением, не придётся. Дело в том, что гражданско-правовой договор не касается трудовых отношений.

То есть бизнесмен не выступает в роли работодателя, следовательно, ему не нужно будет иметь дело с ФСС и с ПФР.Чтобы заключить подобное соглашение, нужно просто составить договор, касающийся выполнения работ или оказания услуг. В целом можно ориентироваться на типовые формы таких контрактов.Но учтите, что гражданско-правовой договор порождает свои нюансы. В частности, стороны теперь будут равноправными, то есть не возникает начальника и подчинённого.

Бизнесмен не предоставляет социальных гарантий, но и в ответ официально не может требовать соблюдения конкретного графика, регулярного посещения офиса.

Основной смысл такого соглашения – в оказании услуги или в выполнении работы. А вот как именно такая цель будет достигаться, неважно.Многие ИП, не желающие разбираться с оформлением, заключают гражданско-правовые договоры вместо трудовых.

Но если они при этом требуют от сотрудников регулярного посещения офиса, соблюдения определённой дисциплины, то есть отношения между ними по факту складываются рабочие, подчинённый может обратиться в суд за защитой своих прав.

И тогда договор принудительно переквалифицируют, а предпринимателя будут ждать неприятности.Во-первых, ИП заставят компенсировать сотруднику все соцгарантии. Работник также вправе подать на возмещение морального ущерба.Во-вторых, происходящее не может не заинтересовать налоговую, которая с большой долей вероятности устроит внеплановую проверку. Дело в том, что заключение подобного договора – это ещё и способ уклониться от налогов.

Так что ФНС РФ очень чутко реагирует на такие моменты.Некоторые бизнесмены, особенно начинающие, часто привлекают к себе на помощь друзей, родственников и так далее.

Естественно, всё это никак не оформляется в большинстве случаев. Если речь идёт о разовых ситуациях, то проблем с законом не будет. Но если на ИП работает на постоянной основе официально незарегистрированный в качестве сотрудника человек, то проверяющие органы могут обратить на это внимание.

И здесь наличие родственных или других связей не имеет значения.Индивидуальному предпринимателю всё же стоит официально оформлять каждого сотрудника.

Причём неважно, работает ли он полдня, весь или даже всего несколько дней в рамках одного месяца. Достаточно одной тщательной проверки или одного недовольного работника, чтобы у ИП появились серьёзные проблемы.Сам процесс оформления проще, чем может показаться: нужно только заполнять соответствующие формы.
Достаточно одной тщательной проверки или одного недовольного работника, чтобы у ИП появились серьёзные проблемы.Сам процесс оформления проще, чем может показаться: нужно только заполнять соответствующие формы.

А по отдельным моментам можно обратиться даже в ФНС РФ: они обязаны давать ответы на вопросы, касающиеся, как минимум, грамотного отчисления налогов.Одним словом, ситуацию с оформлением сотрудника лучше не запускать: себе дороже.

Во всех смыслах.Источник: https://blog.burocrat.ru/law/245-kak-nanyat-sotrudnika-na-rabotu-ip.htmlЗа отсутствие официального оформления работника предпринимателя наказывают большими суммами штрафа. Однако некоторые все равно не трудоустраивают своих работников.

Причина этому — слишком большие суммы налогов на каждого работника.

Рассмотрим в статье, какой штраф ожидает ИП, если он не оформил работника.Официальное оформление работника у ИП является обязательным условием. Как только ИП заключает с лицом трудовой договор, он фактически становится работодателем. Данный договор должен быть заключен не позднее трех дней с момента приема на работу.

На протяжении 10 дней ИП регистрирует рабочую силу в ФСС, а на протяжении 30 дней в ПФР. За нетрудоустроенного работника ИП грозит штраф.Какой штраф назначается если выявлены нелегальные сотрудникиТакже на всех, кто проработал более пяти дней, необходимо оформлять трудовые книжки.

Ведение книжек регулируется на основе Трудового кодекса и иными нормативно-правовыми актами.Важно!

Нормативы трудового законодательства исполняются работодателем в обязательном порядке.Когда к предпринимателю приходит сотрудник, ИП для оформления должен запросить у него:

  1. паспорт;
  2. книжку о трудовой деятельности;
  3. ИНН. Если сотрудник не является ИП, то ИНН иметь не обязательно;
  4. военный билет. Предоставляется мужчинами от 18 до 27 лет, которые могут быть призваны на военную службу;
  5. медицинская книжка. Ее наличие необходимо для работников сферы общественного питания, медицины, продавцов в продуктовых магазинах;
  6. документ из МВД о том, что отсутствуют судимости;
  7. документы об образовании.

Ссылаясь на данные бумаги, ИП оформляет трудовой договор. Он должен быть в двух экземплярах. Существует стандартная форма договора, однако в него возможно вносить изменения и дополнения.В заключено соглашении в обязательном порядке необходимо указать:

  1. место, где оформляется договор, а также дата заключения.
  2. сведения из паспорта;
  3. ФИО;

Также в оформляемом контракте прописываются такие данные, как должность, режим работы, льготы и т.

д.После того, как договор заключен необходимо оформить приказ о том, что лицо принято на работу, а также сделать запись в книжку о трудовой деятельности.Работник обязан осуществлять свои функции на основании должностной инструкции.

ИП должен создать все условия для выполнения данных функций.

Также в обязанности ИП входит:

  1. перечисление взносов и налогов в соответствующие органы;
  2. выплата больничных.
  3. начисление зарплаты;
  4. предоставление отпуска;

Важно!

Взаимоотношения между работодателем и сотрудником регламентируются Трудовым кодексом.На основании статьи 64 Трудового кодекса ИП не может не обоснованно отказывать лицу в устройстве на работу. При любых нарушениях своих прав лицо может обратиться в инспекцию по труду.Когда ИП не трудоустраивает гражданина, то это влечет за собой, то, что сотрудник не получает полагающиеся ему социальные гарантии: выплата больничного, отпускных и других доходов, которые предусмотрены при оформлении трудового соглашения.
При любых нарушениях своих прав лицо может обратиться в инспекцию по труду.Когда ИП не трудоустраивает гражданина, то это влечет за собой, то, что сотрудник не получает полагающиеся ему социальные гарантии: выплата больничного, отпускных и других доходов, которые предусмотрены при оформлении трудового соглашения.

Обналичивание денег через ИП — какими последствиями грозитТакже, если сотрудник увольняется, то недобросовестные ИП не производят окончательный расчет и не осуществляют выплату компенсаций за не использованный отпуск.

С помощью суда взыскать данные невыплаченные компенсации очень проблематично, так как отсутствуют доказательства того, что между лицом и ИП были трудовые отношения.Штраф ИП за неоформленного работника назначается по следующим причинам:

  1. не осуществляются перечисления на медицинское страхование, что ведет к тому, что работнику могут отказать в оказании медицинских услуг.
  2. так как не осуществляются отчисления в ФСС, у работника теряются государственные гарантии: больничные, декретные, пособия по безработице;
  3. в связи с отсутствием трудового соглашения не осуществляется уплата НДФЛ;
  4. не происходят перечисления в Пенсионный фонд. Это становится причиной того, что у лица никак не изменится будущая пенсия;

Данные факторы ведут к увеличению штрафов для ИП за неоформленного работника в 2021 году.Работодатель за не оформление рабочей силы несет административную ответственность.

Она применяется, когда нарушение имеет незначительный характер. Например, работник не был оформлен в течении 1-2 недели.

В данной ситуации штраф за неоформление работника для ИП может быть до 5 000 руб. При более тяжелых нарушениях предпринимателю могут запретить вести деятельность сроком до 90 дней.

Это может стать последствием больших убытков и предприниматель может потерять свое дело.Важно! Помимо штрафов будут начислены налоги на зарплату на весь период применения рабочей силы без трудоустройства.Если оформление осуществлено не должным образом, то за это тоже полагается штраф. Нарушения могут быть связаны с ущемлением прав.

Работодатель обязан предоставлять охрану труда:Полагающиеся штрафы за неоформление работниковДля выявлении и пресечении фактов нарушений норм Трудового кодекса существуют специальные органы.

Их большое количество. Главные из них: налоговая и трудовая инспекция.Закон № 294 регулирует процедуры проверок. Налоговая опирается на главу 14 Налогового кодекса.Правонарушения выявляются с помощью камеральных и выездных проверок.

Специалисты из налоговой могут запросить документацию за текущий год, а также за три предшествующих.Важно! Законодательство разрешает производить свидетельский опрос, осматривать помещения и изымать документы. У налоговой должно быть разрешение на проверку.Источник: https://samsebeip.ru/ip/vedenie-deyatelnosti/straf-za-neoformlenie-rabotnika-dla-ip.htmlВыгода.

Риски. Судебная практика. Инструкция и шаблон договора в «Google Документах».Основной плюс — это экономия на страховых взносах и НДФЛ. Давайте сравним оформление через ИП и трудовой договор.Допустим сотрудник получает на руки 100 рублей после вычета НДФЛ.Расходы для предпринимателя:

  1. 115 × 1,3 = 149 рублей, из которых 34 рубля страховые взносы в ПФР, ФОМС, ФСС.
  2. 100 / 0,87 = 115 рублей, из которых 15 рублей НДФЛ.

С каждых 100 рублей, которые сотрудник получает на руки, предприниматель перечисляет 49 рублей государству.В этом случае расходы предпринимателя за год равны:35 000 × 1,49 × 12 = 625 800 рублей.В этом случае ИП самостоятельно уплачивает за себя налог в 6% и страховые взносы. Однако на этом расходы не закончатся, так как необходимо сначала оформить ИП, выбрать банк для обслуживания счета и разобраться с бухгалтерией.Рассмотрим оптимистичный вариант расходов предпринимателя:

  1. 100 / 0,94 = 106,4 рублей, из которых примерно 6,4 рублей налог на УСН 6%.
  2. Оформить ИП можно самостоятельно и бесплатно через Госуслуги (инструкция). Либо банк может зарегистрировать ИП за вас — это бесплатно, если в этом банке открыть расчетный счет.
  3. Онлайн бухгалтерия банка — бесплатно (той же «Альфы»). Практически у всех банков она бесплатна.
  4. Страховые взносы 32 448 (на 2021 год) и 1% с доходов, если доходы превысили 300 тысяч рублей за год.
  5. Обслуживание расчетного счета 1% с доходов и 0 рублей абонентское обслуживание (тариф «Альфы»).

Расходы предпринимателя в этом случае за год:(35 000 / 0,92) × 12 + 32 448 = 488 969 рублей.(625 800 – 488 969) / 625 800 × 100% = 22%Неплохая экономия, но не каждый сотрудник согласится работать в таком формате без своей выгоды.

Повысим вознаграждение на 10% до 38 500 рублей в месяц.Расходы предпринимателя в этом случае за год:(38 500 / 0,92) × 12 + 32 448 = 534 621 рублей(625 800 – 534 621) / 625 800 × 100% = 15%Однако налоговая очень любит признавать отношения между ООО и «ИП-сотрудник» трудовыми.

Если она их докажет, то доначислит страховые взносы, НДФЛ, штраф и пени, а от получившейся суммы у вас может пропасть желание в будущем заниматься предпринимательством.Как можно снизить риски?

Нужно заключать правильный договор и придерживаться логичности отношений с ИП.Возможен ли случай, когда физик хочет работать не по ТК, а как ИП? Вполне. У нас на практике были такие случаи. Например, когда предприниматель только основал свое ООО (производство мебели), брать сотрудников в штат слишком дорого и нелогично — объемы производства могут быть нестабильны (на начальном этапе лучше иметь только переменные расходы).Он нашел знакомых, которые согласились оформиться как ИП и помогать ему в производстве.

Конечно, они не работали целый день, а приходили после своей основной работы вечером и помогали в мастерской, получая вознаграждение за проделанную работу.Также был случай у ИТ-компании, когда сотрудник решил уйти на фриланс и оформился как ИП, но в итоге все равно работает только со своим прошлым работодателем на старых и новых проектах, но уже как ИП.В этих случаях не было злого умысла и «черной оптимизации», просто так сложились обстоятельства.

Однако такие отношения между физиком и юриком (особенно если физик работает только с одним юриком) неистово возбуждают налоговиков и им сразу хочется доначислить, оштрафовать и выписать пени.Чтобы не стать жертвой KPI, необходимо грамотно составить договор услуг и постараться выполнить несколько основных правил.Но для начала поучимся на чужих ошибках и изучим судебную практику.Дело 2016 года. ООО занимался обработкой отходов и лома цветных и черных металлов.

В штате был один сотрудник (директор). ООО заключило 19 договоров возмездного оказания услуг с 19 ИП (!). Общая сумма штрафов и пени: 1 025 690 рублей.Невооруженным глазом видно, что тут была «черная оптимизация», но на что акцентировала свое внимание налоговая?

  1. ИП использовали технику и оборудование ООО (компьютеры, столы, весы для лома, помещение и так далее) безвозмездно.
  2. Договоры с ИП заключались на календарный год и перезаключались на следующий год.
  3. В договоре был пункт, что ИП должны оказывать услуги лично.
  4. ИП при допросе в налоговой признались, что «их попросили» оформиться как ИП.
  5. ИП работали на территории ООО по штатному расписанию.
  6. Договоры с ИП предусматривают систематическое исполнение услуг и ежемесячное вознаграждение.
  7. Договоры содержат четкое указание на специальности и профессии — бухгалтер, кассир, менеджер-логист.
  8. Также договоры содержат конкретный вид поручаемой работнику деятельности — прием, сортировка, хранение, отгрузка лома металлов.
  9. В течение года размер вознаграждения ИП менялся незначительно или вообще не изменялся.
  10. ИП оказывали услуги только данному ООО.

В этом кейсе собрано комбо по схожести «договора услуг» с трудовым договором.

Скорее всего, ООО просто поменял название трудового договора на «договор услуг» и отдал на подпись.

Теперь ООО расплачивается за свою безответственность и желание сэкономить на юристе и бухгалтере.Дело 2016 года. ООО оформило ГПД с физиком (не ИП, но дело тоже показательное). ООО платило взносы в ПФР, ФОМС, но не платила повышенные взносы в ФСС.Работа в таком формате длилась на протяжении 2014 и 2015 годов.

Налоговая провела выездную проверку в 2016 году и доначислила взносы, штраф и пени на общую сумму 276 729 рублей. Суд выиграла налоговая.Почему налоговая приняла договоры ГПХ за трудовые?

  1. Объем работ не конкретизирован.
  2. В договоре были прописаны функции, которые выполняет ИП: пересмотр инструкций и схем, контроль замеров показателей качества электрической энергии и так далее. То есть потребность в услугах имелась постоянная.
  3. Фиксированная сумма вознаграждения выплачивалась каждый месяц до десятого числа.
  4. В договоре не прописаны конечные результаты сотрудничества.

В этом деле, возможно, не было злого умысла ООО, но компанию подвел некачественно оформленный договор с исполнителем.Давнее дело из 2010 года. Налоговая проверила ИП, который заключил договора взаимного оказания услуг с девятью ИП.

Сумма доначислений, штрафов и пени составила 132 432 рублей.Где «накосячил» ИП-предприниматель:

  1. ИП выполняли рабочие функции. Не было конечного измеримого результата сотрудничества.
  2. ИП были обеспечены всем необходимым: оборудованием и помещением на безвозмездной основе.
  3. Оформление ИП было обязательным требованием для работы. Налоговая вызывала ИП-сотрудников и «выбивала» показания.
  4. ИП работали только с ИП-предпринимателем.
  5. ИП работали по штатному расписанию.

В этом кейсе очевидна оптимизация для уменьшения налогов.Если обобщить все «косяки» этих дел, то получатся следующие правила:

  1. Инициатива оформления ИП должна лежать на физике. Если налоговая на ковре будет ему угрожать УК и огромными штрафами, то физик должен строго стоять на своем: «Это моя инициатива, не хочу работать по трудовому договору».
  2. Договор с ИП должен быть минимально похож на трудовой.

    Не должно быть: должностных инструкций и штатного расписания, выполнения функций без привязки к результату, ежемесячное одинаковое вознаграждение и так далее.

  3. Не должно быть ситуации: ООО с 1-м сотрудником и 10 ИП подрядчиков с фиксированными выплатами каждый месяц.
  4. ИП желательно работать с несколькими неаффилированными ООО. Но работа с одним ООО все же не запрещена законом.

Договор с ИП должен быть максимально похож на договор с ООО, в договоре должны быть указаны основные моменты, а именно:В договоре нужно указать, какие услуги и работы выполняет ИП, которые должны быть привязаны к конечному результату.«Ведение бухгалтерии; разработка на Python; разгрузка машин; работа за станком» — это описание процесса и функций.«Ежемесячный расчет налогов и подготовка квартальной отчетности; разработка backend-логики геопозиционирования на Python для веб-сервиса web-service.ru; разгрузка 10 тонн продовольственных товаров; сборка 100 столов и 100 стульев» — есть конкретика и конечный результат сотрудничества.В договоре должен быть указан срок, за который исполнитель выполнит все условия договора.

Договор должен заключаться только на время проекта.

«Договор заключается на год и продлевается автоматически ежегодно, если стороны не уведомят друг друга о прекращении сотрудничества»

.«Ежемесячный расчет налогов и подготовка квартальной отчетности — договор заключается на три месяца. Результат — квартальная отчетность.Разработка backend-логики геопозиционирования на Python для веб-сервиса web-service.ru — договор заключается на время проекта, например на три месяца.

Результат — код на Github.Разгрузка 10 тонн продовольственных товаров — договор заключается на три месяца.

Результат — разгрузка 10 тонн товаров.Сборка 100 столов и 100 стульев — договор заключается на время проекта, например три месяца.

Результат — 100 готовых столов и стульев».Идеально, если в договоре указана удельная стоимость за единицу работы. Например:

  1. Стоимость части кода на Python по четкому ТЗ — 20 тысяч рублей. Нежелательно указывать стоимость часа (хоть это и логично в услугах). Если ИП будет работать только с вами, то вы попадете под пристальное внимание налоговой.
  2. Стоимость обработки одного документа бухгалтером — 500 рублей.
  3. Сборка 1 стула или стола — 1000 рублей.
  4. Разгрузка 1 тонны — 10 тысяч рублей.

Далее в акте ежемесячно указывается сумма в зависимости от количества проделанной работы без привязки даты оплаты к определенному числу месяца.Например, в начале месяца направляется заявка с необходимым количеством работ и сроком их выполнения (реализацию смотрите в нашем шаблоне договора).«Стоимость услуг составляет 30 тысяч рублей, сумма перечисляется ежемесячно на расчетный счет Исполнителя до 10 числа месяца после подписания акта о выполненных работах».«Ежемесячный расчет налогов и подготовка квартальной отчетности — договор заключается на 3 месяца.

  1. 2 месяц: обработано 80 документов — оплата 40 000 рублей.
  2. 3 месяц: обработано 90 документов — оплата 45 000 рублей.
  3. 1 месяц: обработано 100 документов — оплата 50 000 рублей.

Разработка backend-логики геопозиционирования на python для веб-сервиса web-service.ru. Договор заключается на 3 месяца.

  1. 2 месяц: разработана 2 часть кода по точному ТЗ и код передан заказчику — оплата 50 000 рублей.
  2. 1 месяц: разработана 1 часть кода по точному ТЗ и код передан заказчику — оплата 20 000 рублей.
  3. 3 месяц: разработана 3 часть кода по точному ТЗ и код передан заказчику — оплата 70 000 рублей.

Разгрузка 10 тонн продовольственных товаров.

Договор заключается на 3 месяца.

  1. 1 месяц: разгружено 3 тонны — оплата 30 000 рублей.
  2. 3 месяц: разгружено 2 тонны — оплата 20 000 рублей.
  3. 2 месяц: разгружено 5 тонн — оплата 50 000 рублей.

Сборка 100 столов и 100 стульев. Договор заключается на 3 месяца.

  1. 3 месяц: сделано 30 столов и 40 стульев — оплата 70 000 рублей».
  2. 2 месяц: сделано 50 столов и 40 стульев — оплата 90 000 рублей.
  3. 1 месяц: сделано 20 столов и 20 стульев — оплата 40 000 рублей.

В некоторых ситуациях ИП может оказывать услуги, только если он будет использовать оборудование и помещения заказчика, а также работать в строгие временные рамки.

В этом случае следует грамотно продумать договор.Налоговая может обратить внимание на такую формулировку:«Заказчик предоставляет всю необходимую технику, помещение и материалы для работы исполнителя (безвозмездно).

Исполнитель обязан выполнять свои услуги строго с 9:00 до 18:00 на территории заказчика/другой территории» — есть схожесть с трудовым договором.Лучше оформить договор в таком формате:«Заказчик предоставляет Исполнителю в аренду оборудование на условиях договора аренды №1 от 29.11.2019. Исполнитель обязан выполнять свои услуги с 9:00 до 11:00 и с 16:00 до 18:00 для разгрузки машин с продовольственными товарами» — имеется конкретика и финансовая целесообразность.Остальные пункты договора: «Ответственность», «Конфиденциальность» и так далее, можно прописать, как с обычным ООО.Мы подготовили «рыбу» договора ООО с ИП, который находится по этой ссылке.

Вы можете взять его за основу и доработать под свои нужды самостоятельно, но лучше, конечно, для этого дела привлечь своего бухгалтера и юриста, которые разработают заточенный под вас договор.Если у вас есть вопросы по статье, то мы с радостью на них ответим.Материал подготовили S4 Consulting.Источник: https://vc.ru/legal/95061-oformlenie-sotrudnikov-kak-ipТрудовой кодекс: оформление сотрудника в микропредприятие на сайте Консультанта.Чтобы оформить сотрудника в штат по общим правилам, нужно составить правила внутреннего трудового распорядка, график отпусков, положение об оплате труда и премиях.

Но для некоторых ИП действует упрощенная система.По упрощенной схеме могут работать ИП и ООО, которые считаются микропредприятиями.

У них:

  1. до 15 сотрудников в штате.
  2. выручка до 120 млн рублей в год;

Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства на сайте налоговойНа сайте налоговой можно проверить, подходит ИП под микропредприятие или нет. Для этого нужно ввести в строку поиска ИНН, ОГРН, ОГРНИП, название предприятия или ФИО предпринимателя:Если ИП оказался в списке микропредприятий, он может оформлять сотрудников по упрощенной процедуре за шесть шагов:

  1. составить штатное расписание;
  2. заключить трудовой договор с сотрудником;
  3. заполнить трудовую книжку;
  4. зарегистрироваться в фондах.
  5. издать приказ о принятии на работу;
  6. завести личную карточку;

Рассказываем о каждом шаге подробно.Штатное расписание — это внутренний документ о том, как всё устроено в компании: какая структура, сколько сотрудников и какие выплаты идут сотруднику.

Это обязательный документ, чтобы оформить сотрудника в штат.Вот, что нужно заполнить в штатном расписании:

  1. оклад и надбавки;
  2. сумма.
  3. название структурного подразделения в компании. В ИП Сергея их нет;
  4. код должности, например, производственный персонал. Можно обойтись без кодирования, наказания за это нет;
  5. порядковый номер работника;
  6. количество сотрудников в этой должности;

У Сергея из нашего примера жена — первый сотрудник. Ее оклад 50 000 рублей. Штатное расписание будет вот таким:Сергею не нужно показывать себя в штатном расписании.

По закону он не считается работником своего ИП.Сергей заполняет штатное расписание и издаёт приказ о том, что утверждает штатное расписание.После этого можно заключать трудовой договор с сотрудником.Чтобы принять супругу на работу, Сергей заключает с ней трудовой договор по форме для микропредприятий.

Он включает в себя локальные нормативные акты, которые при типовом договоре оформляются отдельно.В договоре прописывают условия работы: график, зарплату, должность, место работы, условия труда.В трудовом договоре есть существенные условия и дополнительные.

Без существенных условий предприниматель при проверке может получить штраф до 10 000 рублей на каждого неправильно оформленного сотрудника. Дополнительные добавляют по желанию.

Они нужны, чтобы уточнить отношения между сотрудниками и работодателем.Существенные условия:

  1. место и дата заключения трудового договора;
  2. должность, профессия, специальность;
  3. дата начала работы — с какого дня сотрудник выходит на работу;
  4. название компании;
  5. условия работы. Тут пишут, как сотрудник будет работать: в офисе или постоянно передвигаться — например, если он торговый агент.
  6. условия оплаты и порядок выплат. Например, можно прописать, что сотрудник получает оклад в 40 000 рублей и премию по итогам года в восемьдесят тысяч рублей;
  7. пункт про обязательное страхование работника и взносы в фонды за него;
  8. подразделение, филиал, основной или дополнительный офис;
  9. гарантии и компенсации за работу в опасных условиях. За работу на Крайнем Севере на нефтяных вышках есть надбавки к зарплате, а на вредных производствах могут быть особые условия. Сергею этот пункт не нужен;
  10. данные паспорта сотрудника и работодателя с полными инициалами;
  11. срок договора;

Трудовой кодекс: содержание трудового договора на сайте КонсультантаЕсли забыть внести какие-то из обязательных условий, у договора всё равно будет юридическая сила.

Но чтобы избежать штрафа, недостающие данные нужно включить в дополнительное соглашение к договору.Дополнительно в договоре можно прописать всё, что касается условий работы:

  1. условия служебной или коммерческой тайны. Можно прописать, какую информацию сотрудник не может разглашать;
  2. испытательный срок. Иначе сотрудник сразу начинает работать в штате;
  3. договоренность об обучении. Можно заранее прописать, что сотрудник должен отработать год или другое время после обучения;
  4. дополнительное страхование. Например, сотруднику компенсируют траты на лечение, если он работает на опасном производстве.

Сергей заполняет трудовой договор:В договоре больше страниц, поэтому сверьтесь с нашим заполненным шаблоном.Чтобы оформить трудовой договор, от сотрудника нужны такие документы:Бланк приказа о приеме на работу на сайте Консультанта

  1. медицинская книжка.

    Нужна, когда работа связана с людьми: поварам, официантам, парикмахерам, горничным.

  2. диплом или другой документ об образовании. Он нужен, когда для работы требуются специальные знания. Например, Анна будет работать переводчиком, поэтому ей нужен диплом;
  3. трудовая книжка;
  4. справка об отсутствии судимости.

    Она нужна, например, репетиторам, которые работают с детьми;

  5. ИНН — чтобы платить НДФЛ. Если у работника нет ИНН, работодатель может узнать номер ИНН по паспорту на сайте налоговой;
  6. военный билет для тех, кто состоит на учете в военкомате;
  7. СНИЛС;
  8. паспорт;
  9. медицинская книжка. Нужна, когда работа связана с людьми: поварам, официантам, парикмахерам, горничным.

    Если у нет медицинской книжки, работодатель должен дать направление на медицинский осмотр и оформление медицинской книжки;

Договор заключают в двух экземплярах. Подписать должны сотрудник и работодатель, и на это у них есть три дня после того, как сотрудник вышел на работу. Как только договор подписан, он вступает в силу.Если ИП работает с сотрудником без трудового договора, ему грозит штраф до 10 000 рублей, за повторное нарушение — до 40 000.После договора нужно подписать приказ.

По нему можно завести личную карточку и сделать запись в трудовой книжке. Вот утвержденная форма приказа:После приказа можно делать запись в трудовую книжку.Трудовой кодекс: трудовая книжка на сайте КонсультантаПри найме работодатель заполняет трудовую книжку сотрудника. Это нужно сделать, если сотрудник работает больше пяти дней.Если работа у сотрудника первая, книжку заводит сам предприниматель.

Ее можно купить в типографиях «Гознака» или через компании, которые работают с защищенной полиграфической продукцией.

В этих случаях будет гарантия, что книжка подлинная.Если сотрудник приходит со своей книжкой, ее нужно проверить на подлинность. Она может быть поддельной в двух случаях:

  1. решил обмануть работодателя, чтобы увеличить рабочий стаж или скрыть, что с предыдущего места работы его уволили за прогул.
  2. сотрудник случайно купил ненастоящую;

У такой трудовой книжки нет юридической силы и её нужно переоформить, но расторгать договор не нужно.

Сотрудник обходит все предыдущие места работы, получает копии приказов о приеме и увольнении, а текущий работодатель вносит дубликаты записей.Чтобы проверить подлинность трудовой книжки, работодателю нужно сравнить год выпуска книжки с ее серийным номером. Если они совпадают, книжка настоящая.Вот правила заполнения трудовой:

  1. для каждого места работы — свой порядковый номер.
  2. нельзя заходить за поля формы;
  3. писать без сокращений. Нельзя написать «юр.отдел» или «по совмест-ву»;

Выглядит это так:Если заполнить неправильно, неверную запись нужно зачеркнуть ровной линией и изменения внести сверху неверных данных.Если заполнить неправильно, порядок исправления такой:

  1. в графу 2 вписать дату записи;
  2. в графе 3 написать: «Запись за номером таким-то недействительна» и написать правильный вариант;
  3. в графе 1 поставить порядковый номер, следующий за последней записью;
  4. в графе 4 повторить номер приказа, по которому внесли неверную запись.

Образец заполнения книги учета трудовых книжек на сайте Консультанта.Чтобы нанимать других сотрудников, предприниматель должен вести книгу учёта движения трудовых книжек. Такие книги продаются в обычных магазинах канцтоваров.

Предприниматель покупает её, прошивает, пломбирует и вписывает в неё сотрудников.Сергей заполняет книгу учёта:После этого можно составить личную карточку Анны.Личная карточка — информация о сотруднике, который работает в компании.

В ней пишут номер приказа, данные паспорта, трудовой книжки, диплома, СНИЛСа и военного билета.Вот пример заполненной шапки личной карточки:Это только первая страница личной карточки, на самом деле их больше, вот шаблон.Карточку нужно хранить 50 лет.125-ФЗ: обязательное страхование от несчастных случаев на производстве на сайте КонсультантаКогда ИП нанимает сотрудников, он платит за них взносы в Пенсионный фонд, фонды медицинского и социального страхования.Для этого нужно зарегистрироваться в фонде социального страхования за тридцать дней после заключения трудового договора. Пенсионный и медицинский фонды узнают всё от налоговой при регистрации ИП.Зарегистрироваться в фонде социального страхования нужно при найме первого сотрудника, а потом можно нанимать других сотрудников и никуда не ходить.

В микропредприятия можно нанять не больше 15 человек.

Это лимит, чтобы оформлять сотрудников по упрощенной системе.Что и куда платить — зависит от фонда.Пенсионный фонд.

Специально регистрироваться не нужно: информация об ИП Сергея уже есть в фонде.Фонд медицинского страхования. В этом фонде нужно регистрироваться только ИП на общей системе налогообложения.

ИП на упрощенке регистрирует сама налоговая и присылает номер заказным письмом.Фонд социального страхования. Он оплачивает сотруднику больничные листы по беременности и родам и пособия на детей до 1,5 года. Чтобы зарегистрироваться в фонде, нужно:Заполненный образец заявления о регистрации

  1. заполнить заявление о регистрации;
  2. получить выписку из единого реестра предпринимателей на сайте налоговой;
  3. сделать копии паспорта предпринимателя, трудовой книжки и трудового договора первого сотрудника. С собой взять оригинал трудовой книжки;
  4. узнать реквизиты ОГРНИП на сайте ФСС.

Эти документы нужно отправить или принести лично в фонд.

Адрес своего отделения можно узнать на сайте ФСС по номеру ИНН или КПП.После этого фонд соцстрахования за три рабочих дня:

  1. определяет класс профессионального риска;
  2. рассчитывает размер взносов и присылает уведомление о том, что предприниматель зарегистрирован как страхователь.
  3. выписывает уведомление о регистрации страхователя;
  4. вносит данные в реестр страхователей;
  5. закрепляет за предпринимателем номер и код;

После регистрации в фондах предприниматель получает извещение с номером, по которому платит взносы.Источник: https://delo.modulbank.ru/all/six_stepsКадры – один из главных ресурсов любого бизнеса.

Часто индивидуальные предприниматели начинают деятельность самостоятельно, без привлечения работников. Но если говорить о настоящем предпринимательском успехе, то добиться его в одиночку очень сложно. Может ли ИП нанимать работников?

Есть ли здесь какие-то ограничения?Работодателями в трудовых отношениях могут быть как юридические, так и физические лица.

Причём, Трудовой кодекс различает обычное физическое лицо и индивидуального предпринимателя, наделяя их разными правами и обязанностями. Так, обычное физлицо может заключить трудовой договор с домашним персоналом или с другим исполнителем в целях личного обслуживания. Однако заносить запись о приёме на работу в трудовую книжку такой работодатель не имеет права.

До 2006 года этого права не было и у предпринимателей, поэтому и возникал вопрос: «Может ли ИП нанимать работников»?В 2021 году ответ на этот вопрос, конечно, положительный. Принимая сотрудника на работу в ИП, предприниматель несёт те же самые обязанности работодателя, что и организация, за небольшим исключением.

Например, выплачивать компенсацию по сокращению штата обязаны только работодатели-юридические лица.Знать про обязанности работодателя желательно еще до того, как ИП принять на работу сотрудника.

Трудовое законодательство РФ достаточно жесткое и больше направлено на защиту работников, чем на интересы бизнеса.ИП с наёмными работниками должен:

  1. вести кадровую документацию.
  2. заключить письменный трудовой договор;
  3. довести до работника информацию о его должностных обязанностях и ознакомить с локальными трудовыми актами;
  4. сдавать отчётность по работникам в ИФНС и фонды;
  5. выплачивать заработную плату не реже двух раз в месяц;
  6. создать безопасное рабочее место и обеспечить работника всем необходимым для выполнения трудовой функции;
  7. за свой счёт перечислять страховые взносы за работника и предоставлять ежегодный оплачиваемый отпуск;
  8. своевременно удерживать НДФЛ с зарплаты и других выплат персоналу и перечислять налог в бюджет;

Чтобы снизить административную и финансовую нагрузку, некоторые ИП с работниками стремятся вместо трудового договора заключать договор ГПХ. По такому договору отношения сторон переходят из трудовых в гражданско-правовую плоскость.Заказчик в этом случае платит за исполнителя меньше страховых взносов, не оформляет выплаты по временной нетрудоспособности и материнству, не оплачивает отпуск, не обязан создавать условия труда и т.д.

Иногда это действительно оправдано. Например, вам в бизнесе требуется какая-то разовая услуга или определённый объём работ.

Найм работника в штат в этом случае необязателен.Но учитывайте, что госорганы (ИФНС, фонды, трудовая инспекция) будут тщательно проверять, были ли у вас основания заключить договор ГПХ.

В статье 5.27 КоАП РФ есть даже специальная санкция за заключение гражданско-правового договора при наличии фактических трудовых отношений.

Для ИП это штраф на сумму от 5 до 10 тысяч рублей.Сколько человек разрешено нанимать ИП с работниками в 2021 году? На этот вопрос можно получить очень разные ответы, чаще всего называют 100 человек. На самом деле ограничения по количеству работников связаны не с организационно-правовой формой работодателя (ИП или ООО), а с выбранным налоговым режимом.Если предприниматель работает на УСН или ЕНВД, то нанимать он может не больше 100 человек.

На ПСН ограничения ещё жестче — не более 15 работников по среднесписочной численности. Рыболовецкие производства на ЕСХН могут принять до 300 человек. А для тех, кто выбрал общую систему налогообложения, ограничений по персоналу нет, поэтому теоретически среднесписочная численность у ИП с работниками может быть любой.Кроме того, если предприниматель претендует на государственную поддержку субъектов малого и среднего бизнеса, то количество работников тоже имеет значение.

Микропредприятие может иметь не более 15 сотрудников, малое предприятие — не более 100 человек, а численность среднего предприятия не должна превышать 250 работников.Должен ли предприниматель оформлять договор, если у него работают родственники? Здесь всё зависит от характера отношений.

Понятия семейного бизнеса для ИП нет, даже если речь идет о супругах, имеющих общий бюджет.Если это действительно нерегулярная помощь, за которую предприниматель не платит, то здесь можно применять статью 37 Конституции РФ.

Согласно этой норме каждый имеет право свободно распоряжаться своими способностями к труду, в том числе, оказывать кому-то услуги или выполнять работы безвозмездно.Но чаще всего под якобы безвозмездной помощью родственников скрываются всё-таки трудовые отношения, имеющие регулярный характер, предполагающие выполнение конкретных обязанностей и получение определённого вознаграждения.Даже если вы заключите письменный договор безвозмездного оказания услуг, решать, есть ли здесь признаки трудовых отношений, будет суд. ФНС и Роструд при обнаружении неоформленного работника, конечно, настаивают на том, что это нарушение трудового законодательства и прав самого сотрудника. Положительная судебная практика по вопросу привлечения к ответственности работодателя-ИП имеется, но разбирательство в суде будет очень тщательным.Источник: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/mozhet-li-ip-nanimat-rabotnikov Существуют ли частные кредиторы на самом деле?

Довольно часто в сети Интернет, на остановках Как проверить физическое или юридическое лицо по базе данных ФНС? Как проверить контрагента? База Примеры расчета пособия по беременности и родам Для начала — немного теории на тему, как оформить и рассчитать декретные (пособие Дело об исчезновение человека следственный комитет или мвд Одним из поводов для разработки совместного Согласие собственника на проживание под домашним арестом образец Пленум Верховного суда принял постановление, которое 600 000 рублей за 10 секундный ролик: сколько зарабатывает Ольга Бузова в Инстаграм —

Ответственность ИП за не оформленных сотрудников

8 октября 2021Писать про то, что ИП и ООО, использующие наемный труд, обязаны позаботиться о оформлении сотрудников не видим смысла — это очевидные вещи, но давайте разберемся, какие проблемы могут возникнуть в случае не оформления или не правильного оформления сотрудников и как их избежать.Во первых, мало того что сотрудник должен быть оформлен, он должен быть оформлен правильно, что же нужно сделать:

  1. Заключить трудовой договор
  2. зарегистрироваться в ФСС и ПФР + вовремя сдавать туда отчеты.
  3. Кадровая процедура должна быть соблюдена: заявление от работника, приказ о зачислении, оформление карточки, запись в трудовую, роспись в ознакомлении с должностной инструкцией.

Только трудовой договор является доказательством оформления «отношений» с подписями сторон и в трех экземплярах (ваш, сотрудника и для службы занятости). Ниже обязательные пункты:

  1. Реквизиты нанимателя (ваши)
  2. Подписи сторон (собственноручные)
  3. Ф.И.О. нанимаемого (полностью)
  4. Должность на какую нанимаете (обязательно из )

Для оформления сотрудника закон отводит не более 3-х рабочих дней, если всё затянется — штраф.Важно понимать, чем позднее оформлен работник и чем из больше, тех жестче штраф.

В зависимости от этих факторов предусматривается разная ответственность.Административная ответственность для ИП

  1. Штраф 1000 — 5000 руб.
  2. Прекращение деятельности ИП на срок до 90 дней (принудительное)

Уголовная ответственность для ИП(Если сотрудников много или государство не досчиталось значительных средств, то проблемы могут быть серьезные)

  1. Штраф 100 000 — 300 000 руб.
  2. После освобождения, предприниматель больше НИКОГДА не сможет заниматься бизнесом в сфере допущенного правонарушения.
  3. Тюремное заключение на срок до 2 лет (РЕАЛЬНОЕ, а не условное)

ВАЖНО. Любой из вышеуказанных видов ответственности подразумевает возмещение государству всех убытков в виде не уплаченных налогов и сборов, к этом ещё прибавится серьезный штраф. алоговая проверкаЕсли есть иллюзия, что вас точно не поймают, то учтите — существуют контролирующие органы.

Их много, но самые «проблемные» — это налоговая и трудовая инспекция.

Система проверок этих «ребят» опирается на , а налоговой отдельно помогает .

Оба эти органа могут без труда выявить не оформленных сотрудников.Налоговая может выявить факт нарушения в ходе камеральной или выездной проверки. Они могут изучать деятельность за последние 3 года, при этом опрашивать свидетелей, осматривать помещения, изымать документы и ещё много чего интересного.Трудовая инспекцияобычно наведывается по заявлению обиженного работника или «доносу» конкурента (вполне реально), но может приехать с плановой проверкой.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

4 thoughts on “Как ип можно избежать оформление сотрудников

  1. Оформить продавцов самих как ИП, заключить с ними договор о сотрудничестве. Самой составлять за них отчеты и платить налоги. Естесственно, удерживая сумму налога из их зарплаты. Самый лучший вариант.

  2. кассы нужны в некоторых случаях. отменили их кому они не столь необходимы.
    если у вас их 3-наверно у вас просто отделы разные.. .
    оформите 1-2 человека и в договоре трудовом укажите-оплата почасовая. ведите просто табель-можно записать примерно 40часов в месяц. якобы остальное время работник не нужен и вы сами работаете. в договоре указываете сумму оплаты за каждый час. напимер 30руб. и вам спокойней будет и правила не нарушаете.

Comments are closed.

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+