Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Налоговое право - Если не заплочу налог за сдаемную квартиру

Если не заплочу налог за сдаемную квартиру

Если не заплочу налог за сдаемную квартиру

Сдача квартиры в аренду без уплаты налогов

15 мая 2021Что нужно знать и уметь, для того, чтоб не платить государству за сдаваемое жилье?Большее количество населения считает, что если пустить квартирантов на короткое время, то можно избежать налоговых выплат. Но на деле это абсолютно не так.

Законы действуют так, что вся прибыль, каким бы способом она не была заработана, — облагается налогами. Те же правила действительны и для сдачи в аренду жилья.

Все чаще владельцев интересует — есть ли способ сдать жилье без налоговых выплат или нет. Закон, разумеется, однозначно против.

Но такая хитрость, как сдать квартиру на конкретный срок, не больше одиннадцати месяцев, позволит сохранить денежки себе.Сдать апартаменты без уплаты госпошлины — тема, интересная для тех, у кого в своей собственности есть недвижимость, на которой можно зарабатывать пассивно, ведь нет таких, кому не будет интересно преумножение денег. А вот со стороны законов видно, что, например, статья 208 НК РФ повествует о том, что со сдачи жилого помещения налоги платит владелец жилплощади, а размер налогов напрямую зависим от того, кто заключил соглашение об аренде:

  1. 13% обязуют выплачивать физических лиц, ссылаясь на подаваемую ими ежегодно декларацию до окончания апреля текущего года;
  2. 6% вносят ИП каждый квартал в государственную казну и средства в ПФР дополнительно;
  3. от площади и географических данных, где расположено жилье, будет рассчитываться налог для физ лиц, которые приобрели патент. Выгодно это для дорогих и элитных квартир или же для собственников многих объектов.

ВНИМАНИЕ! Если жилплощадь сдает в аренду собственник, своевременно оплачивающий госпошлину, а так же зарегистрированный в реестре, он юридически защищен.

В случае разногласий и неурядиц с квартиросъемщиком, собственник может потребовать возврат денежных средств, подав исковое заявление в судебные инстанции. Прежде чем сдавать квартиру, обязательно нужно пройти регистрацию в Росреестре.

Оформляется заявка на регистрацию, после которой организацией будет предоставлена имеющаяся информация о вас в инспекцию.

По итогу нужно будет ежегодно оплачивать налог в размере 13% от стоимости сделки за сдачу квартиры.Но, как написано выше, есть способ сдать квартиру на одиннадцать месяцев и тогда не придется тратить деньги на налоговые взносы.

ФЗ №112 ГК РФ не обязательно должен регистрироваться в Росреестре и прочих государственных органах, следовательно налог платить не придется.Договор найма должен включать в себя нижеперечисленные пункты:

  1. персональные данные собственника и квартиросъемщика;
  2. сумму штрафа, при возможных несоблюдения условий договора;
  3. при необходимости — перечень сдаваемых вместе с квартирой предметов быта, мебели и прочего;
  4. срок, на который сдается жилье, например — 11 месяцев;
  5. сумму и вид оплаты;
  6. права и обязанности сторон соглашения;
  7. возможные изменения размера платежа.
  8. число, месяц и год составления контракта;

Как ясно из вышеизложенного, жилую площадь возможно сдать и не платить никаких налогов.

Конечно, это не исключает проблем с законом.Рассмотрим теперь более детально, как можно избежать оплаты налогов.Не нужно платить подоходный налог за аренду квартиры, если:

  1. Заключить контракт именно на 11 месяцев — это помогает не платить налоги;
  2. Оформление договора о безвозмездном пользовании — даст возможность обойти налоговую инспекцию и избежать штрафов. Договор почти такой же, как и на обычную аренду между арендодателем и съемщиком жилья, в нем те же пункты. При этом величина оплаты не фиксируется, так как этот контракт дает право на бесплатное проживание. С помощью такого варианта будет застрахована собственность от ущерба квартиросъемщиков, а так же никто не сможет уличить, что вы получаете денежные средства за сдачу квартиры, а вот от налога уклоняетесь.
  3. Не оплачивать пошлину так же поможет уничтоженный договор. В конце апреля завершается срок декларации. По истечении этого периода следует разорвать контракт и заключить новое соглашение. Если контракт на сдачу в аренду, подписанный обеими сторонами, отсутствует, то следовательно, денежных средств собственник не получил, в таком случае ни о каком налогообложении речи быть не может. Хотя, в данном случае есть риски для обеих сторон, заключивших договор. Нет никакого подтверждения, что устное соглашение не будет нарушено.

Вот как можно избежать уплаты НДФЛ на законных основаниях при сдаче квартиры — нужно просто знать, какой срок записывать, заключая договор.Не облагается госпошлинами следующие варианты сдачи внаем:Госпошлинами не будут облагаться такие способы сдачи жилья в аренду, как:

  1. молчание о соглашении — элементарно простой и эффективный вариант сдать апартаменты, сохранив себе 13%. Налоговая инспекция вероятно и не будет иметь информации о состоявшейся сделке, а, значит, и штраф оплатить не смогут потребовать.
  2. непризнание соглашения со съемщиком не потребует денежных средств.

    Нет подтверждения тому, что вы предлагаете помощь снимать жилплощадь за деньги, ведь доказать это нет возможности. Например, если состоится встреча с налоговым инспектором, можно ответить ему, что к вам поселился родственник или близкий друг, брат/сват. Закон предусматривает при вашем согласии — проживание этих лиц в вашем жилье.

Сдать жилплощадь, не оплачивая налоги, и возможные последствия за данные действияО сдаче жилплощади без уплаты налогов теперь известно.

Но справедливо заметить, что может всплыть такой вопрос, как угроза собственнику сокрытием доходов. Над хозяином недвижимого имущества, не предоставляющим в налоговую службу нужную декларацию, нависает три статьи:

  1. статья 198 УК РФ за уклонение от пошлин, которая предусматривает выплату штрафа до 300 тысяч рублей или же выносит приговор заключения под стражу на один год, в случаях, когда собственники указывают ложные сведения в декларации, утаивающие настоящую прибыль или же не предоставляют данный документ совсем;
  2. статья 171 УК РФ регламентирует штраф за незаконный предпринимательский бизнес. В случае полученной прибыли, превышающей доход в полтора миллиона рублей, обязательно придется оплатить 300 тыс. рублей. Помимо этого, возможен приговор на двадцать суток к работам исправительного характера. А так же — суд имеет право арестовать на срок — шесть месяцев, если отсутствует оплаченная квитанция;
  3. статья 122 НК РФ подразумевает 20% штрафа от предполагаемой финансовой прибыли, который нужно внести в государственную казну. Пени набегают за каждые сутки, которые считаются просроченными, а при доказательстве в судебных органах того, что прибыль была скрыта преднамеренно, то процент с двадцати увеличится до сорока!

Каждый владелец жилплощади делает свой выбор — платить налог или оставить деньги себе. Но лучше всего знать, что есть легитимные варианты избежать оплаты пошлин, ведь они с большой вероятностью позволят избежать столкновений с законом.

Многие владельцы недвижимости не достаточно осведомлены в сфере правовых знаний, поэтому возможны казусы с законом.Чтобы заключить сделку на законных правах, оформить договор правильно — обязательно следует обратиться к юристам, компетентным в данных вопросах.

Составление договора о безвозмездном пользовании на любой срок даст возможность не оплачивать пошлину.Для налоговых служб очень непросто заметить подвох, потому как доход собственников от сдачи в аренду жилплощади невозможно узнать точно.Такая предпринимательская деятельность среди населения имеет немалую популярность в наше время, позволяя получить хороший доход.ВНИМАНИЕ!

Администрация сайта призывает не нарушать законов РФ и все налоги оплачивать в установленном порядке и в срок!

Штраф за сдачу квартиры в аренду без уплаты налогов

19 октября 2018Для арендодателей и других неплательщиков НДФЛ, у ФНС есть конкретный сценарий действий. Его итогом будет заполнение декларации, уплата штрафа и налога за год.

К счастью, для такого развития событий нужно постараться не только налоговой, но и арендодателю совершить ряд ошибок.Если интересно, в статье 217 Налогового кодекса РФ перечислены доходы, с которых налоги платить не надо. Сдача квартиры в аренду, в список не входит и обычному человеку с этого дохода нужно платить НДФЛ 13%. Порядок уплаты следующий: до конца апреля каждого года подаётся декларация по форме 3-НДФЛ в налоговую службу, после налог за предыдущий год нужно уплатить, а то вдруг казна опустеет.Если факт неуплаты налога будет установлен ФНС (как это происходит — описано ниже), то события будут развиваться по следующему сценарию:

  1. Если оплаты налога + пени + штрафа не поступит в указанный в письме срок, то будет возбуждаться исполнительное производство с целью взыскать недоимку.
  2. В рамках исполнительного производства пристав может подать документы в банки, чтобы сумму недоимки заблокировали на ваших счетах.
  3. Вам будет направлено письмо с требованиями об уплате и всей уточняющей информацией.

Налог считается просто: это 13% от суммы доход со сдачи квартиры за год (с 1 января по 31 декабря).Штраф за неуплату налога — 20% от размера налога, а если будет доказано умышленное уклонение (что почти нереально, если только вы сами в этом не сознаетесь), то штраф удвоится и будет уже 40%.Пени считаются сложнее: сумма налога умножается на количество дней просрочки, умножить на ставку рефинансирования ЦБ (7,75% на сегодняшний день) и всё это разделить на 300.Приведу пример: нужно было оплатить 10 000 рублей налога, но срок уплаты был просрочен на 5 дней.

Пени составит (10000 Х 5 Х 0,0775)/300 = 13 рублей округленно.

Важный нюанс: пени начинают начисляться с первого дня просрочки (налог нужно оплатить до 1 декабря), а вот штраф должны назначить. В этом случае должно быть доказано уклонение от уплаты налога. Пока штраф не назначен, совершенным нарушением считается только опоздание в оплате налога.Все эти штрафы, пени, декларации и налог выглядят пугающе, но ровно до тех пор, пока мы не разобрались в том, как налоговая будет доказывать факт неуплаты.
Пока штраф не назначен, совершенным нарушением считается только опоздание в оплате налога.Все эти штрафы, пени, декларации и налог выглядят пугающе, но ровно до тех пор, пока мы не разобрались в том, как налоговая будет доказывать факт неуплаты. Фактически — никак. Чтобы доказать факт неуплаты ФНС необходимо доказать факт получения вами дохода.

Зачастую квартиры сдаются по договору между двумя физическими лицами, а оплата происходит либо наличными, либо переводом на карту. Эта информация не поступает в ФНС, а значит и не может служить доказательством.

Другим способом доказать получение вами дохода, может послужить проведение налоговой проверки.

Такое действие в адрес простого человека — огромная редкость и даже исключение. Но, к сожалению, есть ряд случаев, когда информация может поступить в ФНС или у налоговой будут причины провести проверку:

  1. Если вы ранее подавали декларацию о доходах, а в какой-то момент прекратили их уплачивать.
  2. Если вам очень-очень не повезёт и вы попадёте под выполнение налоговой некоего плана по обнаружению неплательщиков.
  3. Если вы сдаёте жильё юридическому лицу. В этом случае информация об оплате вам средств за аренду поступит в ФНС в бухгалтерской отчетности организации. Но это нерядовой случай и, кроме того, есть ряд нюансов.
  4. Если на вас донесут: недовольные жильцами соседи, к примеру.

В итоге хочу сказать: можно спать спокойно.

Шанс, что вам внезапно придёт требование задекларировать доход и уплатить налог, примерно одна сотая процента вероятности.Но если вы серьёзно подумываете о том, чтобы задекларировать доход, то к этому вопросу стоит подойти с умом: существует несколько вариантов, как это сделать.

Но это отдельная тема.Подписывайтесь, чтобы не пропустить следующие статьи, ставьте «палец вверх»! Пишите своё мнение в комментариях, критикуйте обоснованно, это очень ценно.

Налог за сдачу квартиры в аренду (наем)

В 2021 году, если владелец квартиры сдает ее по договору найма, он должен платить налог на доход, полученный от нанимателя, в размере 13%.

Налоговая ставка может отличаться в зависимости от того, .

С 1 января 2021 года у жителей некоторых российских регионов есть возможность зарегистрироваться как самозанятый и платить налог по ставке 4% вместо 13.Вовремя предоставлять декларацию и налог на аренду квартиры — прямая обязанность налогоплательщика. составляет от 20 до 40% от неуплаченной суммы. Сдавать квартиру и не платить налоги можно только по договору безвозмездного пользования жильем.Собственник квартиры самостоятельно должен предоставить налоговую декларацию в отделение ФНС по месту регистрации не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным периодом.

Сдавать квартиру и не платить налоги можно только по договору безвозмездного пользования жильем.Собственник квартиры самостоятельно должен предоставить налоговую декларацию в отделение ФНС по месту регистрации не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным периодом. Заполнить можно от руки, в электронном виде или с помощью специальной программы.По съемщик квартиры обязан платить арендную плату.

Так, собственник квартиры получает доход от сделки, который должен облагаться налогом. Обязанность оплатить налог возникает автоматически, после того, как был получен первый платеж.Налоговая ставка для граждан-резидентов в 2021 году равна 13%, для нерезидентов (тех, кто проживает в России менее 183 дней в году) — 30%.Существует четыре системы налогообложения для сдачи квартиры в аренду:

  • УСН — арендодатель может зарегистрироваться как ИП и выбрать упрощенную систему налогообложения. В этом случае доходами предпринимателя будет считаться только арендная плата. В таком случае налоговая ставка равна 6% ( НК РФ). При переходе на УСН каждый квартал необходимо уплачивать авансовые платежи по налогу.
  • НДФЛ — собственник квартиры должен заключить с арендатором договор найма, в котором будет зафиксирован размер арендной платы. Налоговая ставка составляет 13%, подавать декларацию собственник должен самостоятельно.
  • Патент — покупая патент, собственник не подсчитывает полученный доход, а уплачивает налог единовременно. Размер налога — 6% от среднего дохода, который арендодатель может получить за год. Купить патент на аренду жилья можно только зарегистрированным ИП на срок от 6 до 12 месяцев.
  • Налог на профессиональный доход — с 1 января 2021 года граждане и ИП, сдающие квартиру в наем, могут перейти на новый налоговый режим. Для этого нужно зарегистрироваться как самозанятым через мобильное приложение «Мой налог». Ставка по налогу — 4% от доходов, полученных от физических лиц, и 6%, если доход получен от ИП ( Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

В 2021 году специальный налоговый режим для самозанятых граждан появился в Москве, Московской и Калужской областях, Республике Татарстан.

С 1 января 2021 года к проекту присоединились еще 19 регионов: Санкт-Петербург, Пермский и Красноярский край, Республика Башкортостан, Ненецкий АО, Ямало-Ненецкий АО, Ханты-Мансийский АО, Волгоградская, Воронежская, Ленинградская, Омская, Новосибирская, Нижегородская, Ростовская, Самарская, Тюменская, Сахалинская, Челябинская и Свердловская области.ПримерВ 2016 году гражданин РФ сдает в Калужской области квартиру по договору найма семейной паре за 15 тыс. рублей в месяц. За год его доход составил 180 тыс.

рублей. Таким образом, сумма налога к уплате по ставке 13% — 23400 рублей.В 2018 году гражданин регистрируется как ИП и переходит на упрощенную систему налогообложения. Размер арендной платы остался тем же, сумма налога к перечислению в бюджет равна 10800 рублей (6% от дохода).Так как квартира находится в Калужской области, арендодатель решил зарегистрироваться как самозанятый и в 2021 году налоговый платеж составит 7200 рублей (т.е.

4% от получаемого дохода).В случае привлечения собственника к налоговой ответственности за уклонение от уплаты налога за сдачу квартиры, к нему применяются следующие санкции:

  1. Штраф за непредставление налоговой декларации — 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не менее тысячи рублей и не более 30%.
  2. Штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога ( НК РФ), если судом будет доказано, что уклонение от уплаты происходило умышлено, размер взыскания увеличится до 40%;
  3. Пеню в размере 1/300 ключевой ставки ЦРБ за каждый день просрочки.

Взыскать неуплаченный налог, штрафы и пени можно только в судебном порядке.

При повторном нарушении штрафы оплачиваются в двойном размере.

Привлечь к уголовной ответственности собственника могут в том случае, если он три года подряд не платил налоги на сумму более 900 тыс. рублей, при чем эта сумма превышает 10% всех его налогов ( УК РФ).Налоговой службе предоставлены достаточно широкие полномочия для выявления фактов уклонения от уплаты налога за сдачу квартир в наем.

В отношении граждан налоговая вправе проводить выездные и камеральные проверки.Уведомить налоговую службу о незаконной сдаче квартиры могут соседи арендодателя, управляющая организация или участковый.

Из сведений, полученных из Росреестра, налоговая может установить количество квартир собственника и проверить, какие он использует для личного проживания.Иностранные граждане прибывшие на территорию РФ, должны зарегистрироваться по месту своего пребывания.Сотрудники налоговой службы могут проверить, учтены ли квартиры, в которых зарегистрированы граждане временно, в числе официально сдаваемых.

Также налоговая может направить запрос в банк о проведенных операциях по счету арендодателя, чтобы установить факт получения платежей.Платить налоги не нужно, если квартира сдается бесплатно:

  1. — особенностью данного соглашения является его безвозмездный характер, то есть плата за проживание не берется, дохода нет — налог платить не надо. К данному соглашению применяются положения об аренде или найме;
  2. по соглашению с родственниками — аналогичная форма договора, которая применяется для постоянной или временной регистрации родственников в квартире, собственниками которой они не являются.

Оба договора могут быть заключены на ограниченный срок или бессрочно.

Заключить сделку могут только собственники квартиры с родственниками, близкими друзьями или иными гражданами, которым необходимо временное жилье.

В обоих соглашениях прописываются права и обязанности сторон, а также указывается, что жилье предоставляется на безвозмездной основе.Если арендодатель получает от квартиросъемщиков деньги — платить налог нужно в любом случае, несмотря на срок, указанный в договоре. Сложилось ошибочное мнение о том, что если соглашение о найме заключено на 11 месяцев, то платить налог не нужно. Однако срок, на который заключен договор, не имеет прямого отношения к налогам.

Даже если квартира сдается посуточно, оплачивать налог все равно обязательно.Договор найма, заключенный на срок больше одного года, подлежит государственной регистрации в Росреестре. При этом госпошлина для физлиц составляет 2 тыс. рублей. Если соглашение заключено на 11 месяцев, регистрировать его не нужно, а по истечению срока действия его можно просто перезаключить.Платить налог должен собственник, если он сдает жилье физическим лицам ( НК РФ).

Если квартира сдается организации, нотариусу, адвокату или ИП — платить налог обязанность арендатора, то есть он самостоятельно удерживает и перечисляет в налоговую 13% от причитающейся арендной платы.Перечислять НДФЛ в бюджет нужно самостоятельно, не дожидаясь получения налогового уведомления.

Сроки для подачи декларации — не позднее 30 апреля года, следующего за тем, в котором была получена прибыль.

Налог нужно уплатить до 15 июля ( НК РФ).Оплатить можно следующими способами:

  1. в отделении банка по бумажному платежному поручению;
  2. с помощью .
  3. через личный кабинет налогоплательщика ;

Подать декларацию можно лично или через сайт налоговой.

Форму можно заполнить от руки или воспользоваться программой «Декларация».Пошаговая инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ при сдаче квартиры по договору найма:

  • Ниже — паспортные данные и контактный номер налогоплательщика.
  • Во втором разделе декларации рассчитывается налоговая база и сумма налога, подлежащего выплате в бюджет.
    • В строке 010 указывается сумма дохода от сдачи квартиры за год, то же число проставляется в строке 030.
    • Графа 070 рассчитывается путем умножения суммы из графы 030 на 13%.
  • В поле «Предоставляется в налоговый орган(код)» указывается номер налогового органа, в котором налогоплательщик состоит на учете.
  • В пункте «Статус налогоплательщика» указывается статус физического лица: цифра 1 проставляется налоговыми резидентами, цифра 2 — нерезидентами.
  • Графа 070 рассчитывается путем умножения суммы из графы 030 на 13%.
  • На титульной странице сверху указываются ИНН налогоплательщика, если декларация подается впервые — в графе номер корректировки отмечается 0, затем прописывается год, за который подается отчет.
    • В поле «Предоставляется в налоговый орган(код)» указывается номер налогового органа, в котором налогоплательщик состоит на учете.
    • Ниже — паспортные данные и контактный номер налогоплательщика.
    • В пункте «Статус налогоплательщика» указывается статус физического лица: цифра 1 проставляется налоговыми резидентами, цифра 2 — нерезидентами.
  • В строке 010 указывается сумма дохода от сдачи квартиры за год, то же число проставляется в строке 030.

Посчитали, как выгоднее платить налоги со сдачи квартиры. Штрафы за неуплату налогов тоже посчитали

16 декабря 2021, 17:55Почти с любого дохода нужно платить налог. Неважно: выиграли вы в лотерею или нарисовали логотип заказчику — государство требует, чтобы часть денег ушла в бюджет.Доход с аренды квартиры — не исключение.

Платить налоги со сдачи квартиры нужно. Эта статья про вечное противоречие: сэкономить на налогах и сдавать квартиру тайком от государства или оформить всё по закону и спать спокойно.Почему некоторые считают, что налоги со сдачи квартиры в аренду платить не нужноСуществует миф про «официальную» и «неофициальную» аренду квартир. Кажется, что если сдаёшь квартиру по договору, то он где-то регистрируется и платить налоги нужно.

А если без договора, то можно и не платить.

На самом деле платить необходимо в любом случае, так как арендодатель получает доход. Узнает ли о нём государство — вопрос. Тут многое зависит от договора.

Заключают долгосрочные (от 1 года) и краткосрочные (на срок до 1 года) договоры найма.

Если подписывают долгосрочный договор, то его собственник обязан . Так государство узнает о сдаче квартиры и передаст сведения в налоговую. Популярная практика среди арендодателей — заключать краткосрочный договор на 364 дня или 11 месяцев с автоматическим продлением на такой же срок, если стороны всё устраивает.
Популярная практика среди арендодателей — заключать краткосрочный договор на 364 дня или 11 месяцев с автоматическим продлением на такой же срок, если стороны всё устраивает.

Регистрировать такой договор нигде не надо, документы остаются на руках у собственника и квартирантов. Но такой договор имеет ту же юридическую силу, что и долгосрочный.

Просто государство (возможно, до поры до времени) о нём ничего не знает.

Может показаться, что для арендодателя лучше сдавать квартиру вообще без договора, если он хочет оставить как можно меньше «следов», но это не так. Во-первых, договор защищает обе стороны и поможет взыскать с квартирантов возможный ущерб или просроченную оплату. Во-вторых, многие наниматели, в первую очередь те самые «обязательные и платёжеспособные», просто не будут рассматривать варианты без договора, так как заподозрят какой-то подвох.

В-третьих, доказательством сдачи квартиры может послужить не только договор, но и регулярные переводы платежей с карты на карту, свидетельства соседей и переписки с квартирантами.Сколько платить налогов Есть несколько вариантов.

На примере разберём их все. По умолчанию считаем, что речь идёт о собственнике квартиры, который является налоговым резидентом России (мы писали, , а кто нет. Спойлер: с гражданством это не связано), и права на какие-то специальные льготы или вычеты у него нет.НДФЛ — 13%Если владелец квартиры её сдаёт, с дохода (ежемесячной арендной платы) .
Спойлер: с гражданством это не связано), и права на какие-то специальные льготы или вычеты у него нет.НДФЛ — 13%Если владелец квартиры её сдаёт, с дохода (ежемесячной арендной платы) .

Этот налог называется НДФЛ (налог на доходы физических лиц) и уплачивается раз в год — декларацию 3-НДФЛ самостоятельно года, следующего за отчётным. То есть за 2021 год подать декларацию и заплатить налоги нужно будет в 2021 году.Пример: У Алёны есть двушка 49 м2 на Воробьёвых горах, которую она сдаёт за 50 000 в месяц.

За год от своих жильцов, без учёта залога и мелкого ремонта, Алёна получила в качестве арендной платы 600 000 рублей. Итого — за год Алёна заплатит налоги 78 000 рублей.

ИП — 6% или стоимость патента Для индивидуальных предпринимателей налог ниже — 6%, если они перешли на упрощённую систему налогообложения (УСН) и выбрали начисление налога на доход.Сбор документов на регистрацию ИП занимает около часа: нужен паспорт, ИНН, заявление по форме № 21001 и 800 рублей госпошлины. Для перехода на УСН к заявлению нужно приложить . Пакет документов относят в любой филиал МФЦ.

Через три рабочих дня на электронную почту придёт ответ с уведомлением о регистрации. Декларации на УСН подаются так же, как и на НДФЛ, до 30 апреля, а вот платить нужно — каждый квартал.

Потратив чуть больше времени на регистрацию ИП, Алёна сможет сэкономить, отдав 36 000 рублей в год вместо 78 000. Но ИП должен платить страховые взносы за себя и сотрудников. Сумма меняется каждый год, за 2021-й нужно внести 29 354 рубля пенсионных взносов и 6 884 рубля в фонд обязательного медицинского страхования (ОМС).

Итого 36 238 рублей за одного сотрудника (то есть за Алёну).

А ещё нужно заплатить 1% от доходов, превышающих 300 000 рублей.

В данном случае этот лимит превышен на 300 000, значит заплатить надо дополнительные 3 000 рублей. То есть всего 39 238 рублей. Страховые отчисления в пенсионный фонд и фонд ОМС, 36 238 рублей, , так как Алёна работает одна.Итого — 39 000 рублей. Вдвое выгоднее НДФЛ.Другой вариант для Алёны — патентная система налогообложения (ПСН).
Вдвое выгоднее НДФЛ.Другой вариант для Алёны — патентная система налогообложения (ПСН).

С патентом можно заниматься не всей предпринимательской деятельностью, но аренда квартиры . Ограничения для ПСН в случае аренды символические — не больше 15 сотрудников в штате.Патент освобождает от уплаты налогов на деятельность, но он платный. То есть Алёна сначала купит патент, а потом будет сдавать квартиру.

Стоимость патента зависит от рода деятельности и региона. Рассчитать её можно на . В случае с двушкой на Воробьёвых Алёна с квартирой в 49 м2 заплатит за патент 60 000 рублей.

Ещё для патента есть ожидаемый доход — он определяется государством для каждой области отдельно, и для ЦАО Москвы (где и находится квартира Алёны) для квартир с метражом не более 50 м2. Реальные доходы Алёны будут больше на 150 000 рублей, с которых она должна заплатить налоги отдельно — тот же 1%, что и для ИП с УСН, то есть в данном случае дополнительные 1 500 рублей.Ещё нужно отдать те же 36 238 рублей для ИП.Итог — 97 738 рублей. Самый невыгодный вариант.Кстати, если Алёна перестанет сдавать квартиру, ИП можно закрыть — для этого нужно собрать тот же пакет документов и .

Самозанятость — 4%Алёна живёт в Москве, поэтому может зарегистрироваться как самозанятая. В год Алёна должна получать в этом статусе доход Поэтому не факт, что получится заниматься как самозанятый чем-то ещё, кроме сдачи квартиры (особенно если сдавать дорогую недвижимость).

Доходы от работы по найму на эту цифру не влияют: НДФЛ будет платить работодатель, а налоги со сдачи квартиры будут на Алёне.Самозанятые платят 4% налога с доходов. И по закону эту ставку нельзя менять ещё 9 лет. Возвращаясь к двушке на Воробьевых, видим, что Алёна заплатит 24 000 рублей налогов.

Ещё для самозанятых действует налоговый вычет 10 тысяч рублей — он применяется к сумме автоматически. Пока вычет не достигнет 10 тысяч рублей, налог станет начисляться по ставке 3%, а не 4%. То есть первые 20 месяцев Алёна будет платить 1500 рублей налогов ежемесячно, а не 2000.И за первый год своей самозанятой деятельности с учётом вычета должна внести 18 000 рублей.

Самый выгодный вариант!Никаких взносов у самозанятых нет, декларации подавать не нужно, достаточно зарегистрироваться . Мы подробно писали, как работает это приложение и .С самозанятостью есть несколько нюансов.

  1. 4% платят только с доходов от физических лиц. За деньги от организаций попросят 6%.
  2. Пока закон работает экспериментально, и в 2021-м запущен только в Москве и Московской области, Калуге и Татарстане. С 2021 года в зону влияния закона попадут ещё 19 регионов. Пока он работает не на всей территории России.
  3. Если превысить лимит доходов 2,4 миллиона в год, налоговая «перебросит» Алёну обратно на НДФЛ — ничего дополнительно делать не нужно.

Что будет, если не платить налоги со сдачи квартирыДопустим, договор найма у Алёны есть, но он на 11 месяцев и нигде не зарегистрирован.

Государство о нём ничего не знает. Но может узнать. Скорее всего, о договоре «куда следует» доложат арендаторы Алёны из-за обиды или в качестве мести, в некоторых случаях — соседи. Риск нарваться на какую-то проверку невелик, но и он есть.

А ещё Алёне, возможно, придётся самой признать существование договора, например, если отношения с квартирантами по какой-то причине дойдут до суда. Разберём каждый случай подробнее.Проверки МВД и ФНС выпустили . Согласно ему, два ведомства договорились «повышать налоговую дисциплину» и «обеспечивать полноту сбора налогов».

Ещё есть , в котором процедура контроля описана туманно: там говорится про «контрольную работу налоговых органов», которая «проводится постоянно».На практике у ФНС и МВД мало рычагов для воздействия на неплательщиков: в большинстве случаев полицейских , а выездные проверки ФНС встречаются редко.Полиция иногда останавливает людей в метро или на улице и проверяет у них документы. Если проверят паспорт, то наверняка посмотрят и страницу с регистрацией. Если постоянной регистрации в Москве или Подмосковье нет, а временная истекла 3 месяца назад, жильца .

В теории, достаться может и собственнику жилья, но такое случается редко.Отношения с арендаторамиАлёне выгодно платить налоги с дохода от аренды, потому что иначе она на практике может оказаться беззащитна перед жильцами. Если они перестанут платить или зальют весь подъезд, то в суд с подписанным договором найма идти рискованно: с квартирантов, скорее всего, взыщут все убытки, но о существовании договора найма и доходов Алёны узнает государство.

Это повлечёт штрафы, если от уплаты налогов она уклонялась.А ещё неуплата налогов при наличии договора иногда становится инструментом манипуляций со стороны жильцов.

Они могут угрожать Алёне жалобой в ФНС, если она не пойдёт на какие-то условия с их стороны.Считаем штраф за сдачу квартиры в аренду без уплаты налоговНиже — расчёт суммы штрафа, если Алена не заплатит налог с дохода от сданной квартиры, а обман вскроется.Непредставление декларации в срок грозит , но не более 30% от суммы налога.

За неумышленную неуплату налогов штрафуют на 20% от суммы налога, за умышленную — на 40%. Под «умысел», , попадает осознанный уход от уплаты налогов.

Например, дробление бизнеса, сговор или имитация деятельности.

В случае с арендой квартир его критерии размываются — так что сумма штрафа зависит только от сотрудника ведомства.Со злостными неплательщиками ситуация сложнее: тех, кто за три года задолжал больше 900 000 рублей, . Уголовное наказание — штраф на сумму от 200 000 до 500 000 рублей или в размере зарплаты за 18 месяцев.

Рассчитаем, сколько потеряет Алёна, если решит скрыть доходы от ФНС.

Дисклеймер: мы ведём подсчёт, исходя из того, что она не самозанятая и не ИП — странно было бы тратить время на регистрацию, а потом намеренно уклоняться от уплаты налогов.Наша героиня не заплатила налоги за 2018 год и не подала декларацию до 30 апреля 2021 года. Сегодня 1 декабря, а в местный МФЦ Алёна не торопится, поэтому ей нужно заплатить сам налог, штраф за несданную декларацию, штраф за неуплату налогов и пеню (1/300 ставки Центробанка).

1. Налог 13% — 78 000 рублей.

2. За отсутствие декларации попросят 78 000(сумма налога) х 5% (стандартный штраф) х 7 (месяцев с момента обнаружения) = 27 300. Это больше 30% от самого налога, поэтому ФНС снизит стоимость до 30% от суммы: 76 800 — 70% = 23 400 рублей.

3. За неуплату налога — штраф от 20 до 40% от суммы налога, посчитаем по минимуму («умысел» ещё нужно как-то доказать) = 15 600 рублей 4. Пеня — неуплаченный налог × количество дней неуплаты × 1/300 × ставку Центробанка (она время от времени меняется, поэтому проще пользоваться калькулятором для расчёта пени) = (78 000 рублей × 7,5% × 1/300 × 13 дней) + (78 000 рублей × 7,25% × 1/300 × 42 дня) + (78 000 рублей × 7% × 1/300 × 49 дней) + (78 000 рублей × 6,5% × 1/300 × 35 дней) = 2528,5 рублей.Итого — Алёна потеряет 119 528,5 рублей. Даже при максимально невыгодной системе налогообложения — патентной — она бы затратила почти на 22 тысячи меньше.

Расчёты приведены в вакууме: чаще всего налоговая обнаруживает задолженность позднее чем через несколько месяцев. Сумма штрафа растёт пропорционально.Авторы: команда Яндекс.Недвижимости.

Иллюстратор: Ксения Стойлик.Подписаться на новые статьиПодписатьсяНекорректный адресПоделиться

Налог на сдачу квартиры в аренду. Ответственность за неуплату.

26 июля 2018«Налог на сдачу квартиры, нужно ли его платить?» Все чаще данный возникает вопрос на рынке аренды жилья. В современной России, сдача квартир в аренду является весьма распространенным методом заработка.

Контроль со стороны гос.органов в данном виде деятельности минимален.

Тем более, что собрать данные, подтверждающие факт сдачи жилья в аренду очень затруднительно.Сегодня мы рассмотрим основные аспекты данной деятельности.

А так же ответственность за уклонение от налогов при сдаче квартиры.

  1. Если Вы сдаете квартиру как физическое лицо, то Вам необходимо подать налоговую декларацию 3-НДФЛ и уплатить подоходный налог.
  2. Если вы планируете сдавать квартиру на срок более 1 года, то необходимо заключить с арендатором квартиры договор о сдаче жилья в аренду, подлежащий государственной регистрации.

Декларация 3-НДФЛ подается в налоговую инспекцию ежегодно. Если Вы начали сдавать квартиру в 2018г., то подавать декларацию и платить налог необходимо в 2021г.Так же Вы обязаны подать декларацию со всеми дополнительными сведениями.

Если вы сдаете квартиру в одном городе, а проживаете в другом.Налог на сдачу квартиры для физических лиц от аренды квартиры составляет 13% и исчисляется от суммы полученной в течение 1 года.

Для иностранцев сдающих квартиру в аренду в РФ, подоходный налог будет составлять 30%.Например: Вы сдали в аренду квартиру с марта по декабрь 2017 года включительно. За ежемесячную плату в размере 20 тыс.

руб. (+ коммунальные платежи). Таким образом, за 2017 год Вы получите доход в сумме 200 тыс.

руб. Необходимо подать декларацию 3-НДФЛ о полученном доходе (до 30 апреля 2018г.). Налоговая инспекция начислит налог в сумме – 26 тыс.

руб. Который необходимо оплатить до 1 декабря 2018 года.Декларация 3-НДФЛ подается по окончании календарного года, в котором Вы получали доход от сдачи недвижимости.

По окончании года, но не позднее 30 апреля года, следующего за тем, в котором Вы получили доход.

Декларация, как правило, подается в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации (даже если жилье, которое Вы сдаете, находится в другом месте).Желательно приложить к декларации копию договора аренды.

Но не прикладывайте оригинал договора, так как его не вернут. Если документы заполнены правильно, то никаких вопросов возникнут у налогового инспектора не должно.Собственник квартиры, сдаваемой в аренду должен заключить письменный договор с арендатором квартиры. Контролировать своевременную оплату коммунальных услуг в соответствии с показаниями приборов учёта, декларировать доход от сдачи в наем жилого помещения и платить с дохода соответствующий налог.

Но факт уплаты 13% от прибыли не прибавляет популярности законной схеме.

  1. Если вы вообще не подали декларацию о своих доходах, то совершили правонарушение.

За это полагается штраф в размере 5% от суммы налога, подлежащего уплате. Если Вы допустите просрочку более чем 180 дней, то штраф вырастет до 30%, а со 181 дня будет рассчитываться уже 10% от суммы налогов, подлежащей уплате, за каждый полный или неполный месяц просрочки.

  1. Штраф за нарушение срока оплаты налога – а это 20% от неуплаченной суммы налога.
  2. Пеня (за несвоевременную уплату налогов), которая исчисляется путем умножения суммы долга на количество дней просрочки и на 1/300 ставки рефинансирования.

Налоговые органы будут выяснять умышленно ли вы уклоняетесь от уплаты налога или нет. Если подтвердится факт умышленного уклонения, то размер штрафа увеличится до 40%.Уклонение от налогов в крупном или особо крупном размере может привести к уголовной ответственности по статье 198 УК РФ.

Штраф — от 100 до 300 тысяч рублей (особо крупный размер – от 200 до 500 тысяч рублей) или даже лишения свободы на срок до 1 года (особо крупный размер — 3 года). К счастью, чтобы попасть под уголовную статью нужно постараться.

Для статьи «Уклонение от налогов в крупном размере» необходимо в течение трех лет подряд не платить налог на сумму более 600 тысяч рублей.

В особо крупном более 3 миллионов рублей.Чтобы попасть на «крупный размер», надо ежегодно получать доход в среднем не менее 1,54 миллиона рублей. И, разумеется, не платить налог с этого дохода.

Понятно, что человек, сдающий одну или даже три обычные квартиры, столько получить не в состоянии.При уклонениях в мелком размере дело может ограничится выплатой суммы сокрытого налога и минимальной пеней. Рекомендуем Вам чтить законодательство и не портить себе нервы.Больше интересной информации на портале naloget.ru

Сдаем квартиру в аренду и не платим налоги.

Что будет?

Не пропустите самое важное, что происходит в ИнтернетеПодписатьсяНе сейчасАвтор публикации: Юрист,Был(а) вчера в 17:11 юрист, Никифоров Андрей Викторович Написать сообщение Подписаться7 873 просмотров 771 дочитываний 06 сентября 2021 в 13:06 Краткое содержание:Сдаем в аренду квартиру, получаем деньги.

Зачастую это довольно неплохой доход, и многие забывают о налогах, считая, что платить необязательно.Одна женщина сдавала квартиру и решила поднять арендную плату за нее.

Нанимателю это не понравилось, он уехал, а на прощание сообщил в налоговую инспекцию о том, что 3 года снимал квартиру без договора. Налоговая не заставила себя долго ждать: организовала проверку, запросила выписки с банковского счета собственницы и взыскала через суд сумму неуплаченного налога, пени и штраф (апелляционное определение Московского городского суда от 04.09.2014 г. № 33-19969/14).⠀По другому делу наниматель затопил соседей снизу.

Собственник взыскал с него деньги, но в процессе рассмотрения выяснилось, что он сдавал квартиру нелегально. Сведения стали известны налоговой инспекции. Все та же процедура: опрос свидетелей, выписки из банковского счета, проверка, требование предоставить декларацию, и вот уже сам собственник стал ответчиком.

Налоговая взыскала с него неуплаченный налог за 15 месяцев, недоимку и пени (решение Магаданского областного суда от 17.07.2018 г. № 33 а-492/2018).⠀Такие решения не редкость, причем не только в гражданском судопроизводстве.⠀В 2009 году был вынесен приговор гражданину, который сдал квартиру, не заплатив НДФЛ.

Наказание – взыскание всего неуплаченного налога, штраф 100 000 руб., судимость.УК РФ. Статья 198. Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов и (или) физического лица – плательщика страховых взносов от уплаты страховых взносов1. Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов и (или) физического лица – плательщика страховых взносов от уплаты страховых взносов путем непредставления налоговой декларации (расчета) или иных документов, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию (расчет) или такие документы заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере, наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года.2.

То же деяние, совершенное в особо крупном размере, наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.Примечания. 1. Под физическим лицом – плательщиком страховых взносов в настоящей статье понимаются индивидуальные предприниматели и не являющиеся индивидуальными предпринимателями физические лица, которые производят выплаты и иные вознаграждения физическим лицам и обязаны уплачивать страховые взносы в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.2.

Крупным размером в настоящей статье признается сумма налогов, сборов, страховых взносов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более девятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов, сборов, страховых взносов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов, сборов, страховых взносов в совокупности, либо превышающая два миллиона семьсот тысяч рублей, а особо крупным размером – сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более четырех миллионов пятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов, сборов, страховых взносов превышает 20 процентов подлежащих уплате сумм налогов, сборов, страховых взносов в совокупности, либо превышающая тринадцать миллионов пятьсот тысяч рублей.3. Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей статьей, освобождается от уголовной ответственности, если оно полностью уплатило суммы недоимки и соответствующих пеней, а также сумму штрафа в размере, определяемом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.Уголовное дело могут возбудить только в случае неуплаты налога в крупном размере.По договору найма жилого помещения съемщик квартиры обязан платить арендную плату. Так собственник квартиры получает доход от сделки, который должен облагаться налогом.

Обязанность оплатить налог возникает автоматически после того, как был получен первый платеж.Налоговая ставка для граждан-резидентов равна 13 %, для нерезидентов (тех, кто проживает в России менее 183 дней в году) — 30 %.Существует четыре системы налогообложения для сдачи квартиры в аренду.1. НДФЛ — собственник квартиры должен заключить с арендатором договор найма, в котором будет зафиксирован размер арендной платы.

Налоговая ставка составляет 13 %, подавать декларацию собственник должен самостоятельно.2. УСН — арендодатель может зарегистрироваться как ИП и выбрать упрощенную систему налогообложения.

В этом случае доходами предпринимателя будет считаться только арендная плата.

В таком случае налоговая ставка равна 6 % (п. 1 ст. 346.20 НК РФ). При переходе на УСН каждый квартал необходимо уплачивать авансовые платежи по налогу.3.

Патент — покупая патент, собственник не подсчитывает полученный доход, а уплачивает налог единовременно. Размер налога — 6 % от среднего дохода, который арендодатель может получить за год.Купить патент на аренду жилья можно только зарегистрированным ИП на срок от 6 до 12 месяцев.4.

Налог на профессиональный доход — с 1 января 2021 года граждане и ИП, сдающие квартиру в наем, могут перейти на новый налоговый режим. Для этого нужно зарегистрироваться как самозанятым через мобильное приложение «Мой налог». Ставка по налогу — 4 % от доходов, полученных от физических лиц, и 6 %, если доход получен от ИП (ст.

10 федерального закона от 27.11.2018 г. № 422-ФЗ). Новый налоговый режим распространяется только на четыре региона: Москву и область, Калужскую область и Татарстан.Кто чаще всего доносит о нелегальной сдаче?

  1. управляющая компания.
  2. участковый,
  3. Соседи,

Платить налоги не нужно, если квартира сдается бесплатно:

  1. по соглашению с родственниками — аналогичная форма договора, которая применяется для постоянной или временной регистрации родственников в квартире, собственниками которой они не являются.
  2. по договору безвозмездного пользования — особенностью данного соглашения является его безвозмездный характер, то есть плата за проживание не берется, дохода нет — налог платить не надо.

    К данному соглашению применяются положения об аренде или найме;

В обоих соглашениях прописываются права и обязанности сторон, а также указывается, что жилье предоставляется на безвозмездной основе.Ваш рейтинг должен быть не менее 500 для оценки публикацииОК Поделиться в социальных сетях:

Автор:ЮристПодписатьсяСпроситьПоделитьсявконтактеfacebookодноклассникиtelegramwhatsapp Автор: (2), Юристы: (1), (1) Пользователи: (2), (2), (1), (1), (1), (1), (1) показать всех обсуждающихПоказать ещё комментарии

9111.ru: как зарабатывать на публикациях?Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц. сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+